公告日期：2026-04-30

河南酒便利商业股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字[2026]0011005838 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

河南酒便利商业股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止 2025 年 12 月 31 日）

目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明

二、 河南酒便利商业股份有限公司 2025 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

表

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

大华核字[2026]0011005838 号
河南酒便利商业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南酒便利商业股份有限公司（以下简称河南酒便利公司）2025 年度财
务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月 30 日签
发了大华审字[2026]0011011783 号带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。

按照全国中小企业股份转让系统相关信息披露规则的规定，就河南酒便利商业股份有限公司编制的 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是河南酒便利商业股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表

大华核字[2026]0011005838 号

所载资料与我们审计河南酒便利商业股份有限公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面未发现不一致。除了对河南酒便利商业股份有限公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解河南酒便利商业股份有限公司 2025 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明仅供河南酒便利商业股份有限公司 2025 年度年报披
露之目的使用，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：河南酒便利商业股份有限公司 2025 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

陈静
中国·北京 中国注册会计师：

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