公告日期：2025-12-05

公告编号：2025-044

证券代码：839629 证券简称：华糖云商 主办券商：德邦证券
河北华糖云商营销传播股份有限公司董事会审计委员会工

作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 12 月 4 日第三届董事会第十六次会议审议通过，尚需
提交公司 2025 年第三次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

河北华糖云商营销传播股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

一、总则

1.1 为提高河北华糖云商营销传播股份有限公司（以下简称“公司”）治理水平，规范公司董事会运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《河北华糖云商营销传播股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，经公司董事会审议通过，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

1.2 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会报告。二、人员组成

2.1 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，并由独立董事中
会计专业人士担任召集人。

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2.2 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任命产生。审计委员会成员的任免，由董事会决定。

2.3 审计委员会召集人负责主持委员会工作。当召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他成员代行其职权；召集人既不履行职责，也不指定其他成员代行其职责时，任何一名成员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名成员履行召集人职责。

2.4 审计委员会任期与董事会一致，成员任期届满，连选可以连任。期间如有成员不再担任公司董事职务的，自动失去审计委员会成员资格，并由董事会根据上述规定补足成员人数。补选出的成员就任前，原成员仍应当依照本工作细则的规定，履行相关职责。
三、职责权限

3.1 审计委员会主要行使下列职权：

（1）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（2）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调沟通；

（3）审核公司的财务信息及其披露；

（4）监督及评估公司的内部控制；

（5）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（6）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

3.2 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（1）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（2）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（3）聘任或者解聘挂牌公司财务负责人；

（4）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（5）法律法规、部门规章、规范性文件、全国股转系统业务规则和公司章程规定的其他事项。

3.3 审计委员会应当就认为必须采取的措施或改善的事项向董事会报告，并

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提出建议。

3.4 公司须为审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履行职责时，公司及相关部门须给予配合，所需费用由公司承担。
四、议事规则

4.1 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。由审计委员会召集人召集和主持。审计委员会召集人不能或者拒绝履行职责时，应指定一名成员代为履行职责。

4.2 审计委员会每六个月至少召开一次会议。两名以上审计委员会成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

4.3 审计委员会会议原则上应于召开会议前三日通知全体成员，紧急情况下可以不受前述通知时限……
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