公告日期：2020-04-21

西南证券股份有限公司

关于成都芯软科技股份公司

年报延期披露的专项意见

西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“主办券商”）作为成都芯软科技股份公司（以下简称“芯软科技”或“公司”）的主办券商，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于做好挂牌公司等 2019 年年度报告审计与披露工作有关事项的通知》（股转系统公告〔2020〕264 号）等相关规定及要求，就芯软科技 2019 年年度报告延期披露的情况进行了核查，核查意见如下：
（一）公司延期披露的具体原因

由于受新冠肺炎疫情影响，公司及会计师事务所复工延迟，且会计师在审计过程中函证、存货盘点、细节测试等关键审计程序的执行受到限制，造成审计工作无法顺利进行，无法及时编制并按期披露 2019 年年度报告。

（二）公司聘请会计师事务所的具体情况

公司聘请的 2019 年度审计机构为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙），
于 2020 年 4 月 18 日签订《审计业务约定书》。该所自 2016 年开始为芯软科技提
供审计服务，截至目前已为其提供审计服务 4 年，不涉及变更会计师事务所的情况。

（三）公司年报编制和审计工作的进展情况

受疫情影响，公司年报编制和审计工作尚未完成。在审计过程中，受到限制的审计工作主要包括银行函证、往来及交易发生额函证、存货监盘、检查实物资产、检查文件和单据原件等。

公司已与会计师积极沟通，双方已制定审计计划，将部分原计划赴现场审计变更为远程审计；对审计工作所需的财务资料通过电子邮箱等渠道获取，关注获取的审计资料的真实可靠性；对审计过程中发现的问题定期召开远程电话会议沟通；双方实时沟通复工情况，在导致无法对公司现场审计的客观因素消除后，尽快安排完成所有必要的现场审计工作，包括但不限于：观察公司经营场所、检查文件单据原件、检查实物资产等；会计师充分关注新冠肺炎对公司期后事项和持
续经营能力的影响。

公司预计于 2020 年 6 月中旬完成年报审计工作，预计于 2020 年 6 月 22 日
前完成年报编制工作，预计于 2020 年 6 月 22 日披露 2019 年年度报告。

（四）主办券商在督导公司编制和披露年报过程中已履行的工作程序以及相关具体的督导情况

在公司编制和披露年报过程中，主办券商督导人员与公司保持紧密沟通，积极主动了解公司复工复产情况及会计师事务所进场的安排，督促公司认真学习全国中小企业股份系统有限责任公司发布的 2019 年年度报告培训视频及相关文件，及时协助公司解决年报编制过程中遇到的问题，将年报披露所需的资料清单提供给公司，督导提前做好年报披露准备。针对公司无法按期披露 2019 年年度报告的情况，主办券商将督导公司按要求及时履行信息披露义务。

（以下无正文）

（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于成都芯软科技股份公司年报延期披露的专项意见》之盖章页）

西南证券股份有限公司
2020 年 4 月 21 日

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