公告日期：2023-11-08

证券代码：870046 证券简称：图腾信息 主办券商：华安证券
广州图腾信息科技股份有限公司

董事会审计委员会工作制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2023 年 11 月 7 日召开的第三届董事会第十三次会议审议通过了《关
于修改<董事会薪酬与考核委员会工作细则>等三部管理制度的议案》，此议案无需提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

广州图腾信息科技股份有限公司

董事会审计委员会工作制度

第一章 总则

第一条 为强化广州图腾信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》以及《广州图腾信息科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其它有关法律、法规和规范性文件，公司特设立董事会审计委员会，并制定本制度。
第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司
内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名，且至少有1名
独立董事为专业会计人士，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人1名，由独立董事委员中的会计专业人士担任，
负责主持委员会工作。

第六条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任职期限与其董事
任职期限相同，连选可以连任。如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据《公司章程》及本制度增补新的委员。

第七条 《公司法》和《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会
委员。

第八条 审计委员会日常工作的联络，会议组织和决议落实等日常事宜由董
事会秘书负责协调。

第九条 公司设立审计部，对公司内部控制和风险管理制度的建立和实施、
公司财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等情况进行检查监督。公司审计部在审计委员会的指导和监督下开展内部审计工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的职责包括以下方面：

1.监督及评估外部审计机构工作；

2.指导内部审计工作；

3.审阅公司的财务报告、预算方案、财务决算方案并对其发表意见，对公司的会计政策和会计估计及其变动进行评审并向董事会提出意见；

4.评估内部控制的有效性；

6.公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。

第十一条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第四章 决策程序

第十二条 董事会秘书应协调审计部及其他相关部门向审计委员会提供以
下书面材料，以供其决策：

1.公司相关财务报告；

2.内外部审计机构的工作报告；

3.外部审计合同及相关工作报告；

4.公司对外披露信息情况；

5.公司重大关联交易审计报告；

6.内控制度及执行情况报告；

7.其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决
议材料呈报董事会讨论……
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