公告日期：2025-11-28

证券代码：870841 证券简称：校外宝 主办券商：国投证券
上海校外宝教育科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 28 日召开了第四届董事会第二次会议，审议通过
本制度，本议案尚需提交股东会审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

上海校外宝教育科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强公司重大投资决策管理水平，规范重大投资行为，防范投
资风险，保证投资的安全，提高投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上海校外宝教育科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称“《治理规则》”）、《全国中小企业挂牌公司信息披露规则》（以下简称“《信息披露规则》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称投资包括固定资产投资、金融资产投资和长期股权投

第三条 本制度适用于公司及其控股子公司所有投资业务。

第四条 公司投资必须符合公司的发展战略，坚持成本效益原则，达到合
理投资收益标准，为公司全体股东谋求最大利益。

第二章 授权批准及岗位分工

第五条 公司的投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程
序通过，重大金额投资必须经董事会或股东会批准，股东会或董事会授权的除外。
公司实行分级决策的投资决策程序：

公司对外投资达到下列标准之一的，应当经董事会审议通过后提交股东大会审议:

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高为准）或
成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上;

（二） 交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净
资产绝对值的 50%以上，且超过 1000 万的。

（三） 公司向银行或其他金融机构申请办理授信额度、借款、开立银行承
兑汇票、开立信用证、票据贴现等融资业务的，如单笔金额占公司最近一期经审计净资产 50%及以上。：

第六条 公司对外投资达到下列标准之一的，应当提交董事会审议:

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以熟高为准）
或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的10%以上;

（二） 交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净
资产绝对值的10%以上，且超过200万的。

（三） 公司向银行或其他金融机构申请办理授信额度、借款、开立银行承
计净资产10%及以上。

第未达到董事会审议标准的对外投资由公司总经理审议。总经理作出决定后，应及时向董事会和董事长报告

若对外投资属关联交易事项，则按公司《关联交易管理制度》有关关联交易事项的决策程序执行。

若某项对外投资涉及金额虽未达到公司董事会或者股东会的审议标准，但是依据有关法律法规，或者行政机关的要求需要出具董事会决议、股东会决议的，公司仍需要履行董事会或股东会的审议程序。

第七条 公司总经理负责组织投资项目可行性研究、评估，根据股东会或
董事会授权，实施批准的投资方案或处置方案。

第八条 公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理，在项目经批准
后，公司成立项目小组负责项目具体实施。

第九条 公司根据相关法律法规的要求，认真审核投资的审批文件、投资
合同或协议、投资处置决议等文件资料。

第十条 公司加强投资项目的审计工作，确保投资全过程的有效控制。
第三章 投资可行性研究、评估与决策

第十一条 公司投资应编制投资建议书，由公司授权职能部门或人员对投资
项目进行分析论证，并对被投资企业资信情况进行调查或考察。投资项目如有其他投资者，应根据情况对其他投资者的资信情况进行了解或调查。

第十二条 公司应指定职能部门或人员或委托具有相应资质的专业机构对
投资项目进行可行性研究，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益等做出评价。

第十三条 公司可以责成相关职能部门或人员或委托具有相应资质的专业
机构对可行性研究报告进行独立评估，并经评估人员签字后形成评估报告。

第十四条 公司投资……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。