公告日期：2023-06-15

诚辉医疗
NEEQ: 870856
广东诚辉医疗科技股份有限公司

Guang Dong Cenfly Medical Technology Co.,Ltd.
年度报告
2022

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析...... 10
第四节 重大事件 ...... 18
第五节 股份变动、融资和利润分配...... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况...... 28
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护...... 31
第八节 财务会计报告 ...... 35
第九节 备查文件目录 ...... 124

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】

公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张旭辉、主管会计工作负责人李伟经及会计机构负责人（会计主管人员）李伟经保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是或否

是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 □是 √否

异议或无法保证其真实、准确、完整

是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否

董事会是否审议通过年度报告 √是 □否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否

是否存在未按要求披露的事项 □是 √否

是否被出具非标准审计意见 √是 □否

1、 董事会就非标准审计意见的说明

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对诚辉医疗 2022 年财务报告进行了审计，并出具了亚会审字（2023）第 02610177 号无法表示意见审计报告，如审计报告中“二、形成无法表示意见的基础”所述：

“（1）按照审计准则的要求，针对诚辉医疗公司的具体情况，我们对公司往来款项及发生额实施了函证、检查等程序，执行函证程序过程中出现无法函证、回函率较低及不符事项的情形。截至报告日，虽然我们执行了相应的替代程序，包括检查相关业务合同、账列收付款记录等，但考虑到上述事项影响的重要性，我们执行的这些替代程序仍然不能为发表审计意见提供充分、适当的审计证据。

（2）如财务报表附注五、4，附注九、6 所述，截止 2022 年 12 月 31 日，诚辉医疗公司控股股东
控制的江门市诚辉医药有限公司（以下简称“江门诚辉医药”）通过预付款项非经营性占用诚辉医疗公司 6,887,768.40 元。诚辉医疗公司未按规定就上述关联方交易履行审批程序和信息披露义务。我们无法就上述事项获取充分、适当的审计证据，以判断诚辉医疗公司 2022 年度关联方资金占用披露是否完整。

（3）如财务报表附注五、11 所述，诚辉医疗公司报告期末固定资产中机器设备原值
23,373,077.41 元、累计折旧 2,273,058.12 元、减值准备 21,100,019.29 元、账面价值 0.00 元，该部
分固定资产长期处于闲置状态，对于其本年度将剩余净值全额计提减值准备是否准确以及对年初金额的影响，由于我们未能获取与该闲置的固定资产减值情况相关的资料，我们无法就上述事项获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整。

（4）如财务报表附……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。