公告日期：2026-04-24

证券代码：870968 证券简称：开心文化 主办券商：国投证券
广州开心文化图书股份有限公司

信息披露暂缓与豁免管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

广州开心文化图书股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于 2026 年 4
月 24 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过《关于拟订<信息披露暂缓与豁免管理制度>的议案》。

本议案不涉及关联交易，无需回避表决。

表决结果为同意 5 票、反对 0 票、弃权 0 票。

该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广州开心文化图书股份有限公司

信息披露暂缓与豁免管理制度

第一章 总则

第一条 为规范广州开心文化图书股份有限公司（以下简称“公司”）和其他
信息披露义务人的信息披露暂缓、豁免行为，加强公司信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国保守国家秘密法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关法律、法规、规范性文件以及《广州开心文
化图书股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，结合本公司实际经营情况，特制定本制度。

第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告、定期报告，
以及在临时报告、定期报告中豁免披露中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）规定或者要求披露的内容，适用本制度。

第三条 公司和其他信息披露义务人应当严格遵循真实、准确、完整、及时、
公平的信息披露原则，不得滥用暂缓或者豁免披露权利规避信息披露义务、误导投资者，不得利用未披露信息实施内幕交易、操纵市场等违法行为。

第四条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，
严格履行内部审核程序后，方可实施暂缓、豁免披露行为，确保相关行为合法合规。

第五条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股公司子公司，各子公司
应当严格遵照本制度执行，接受公司统一管理。

第二章 暂缓、豁免披露信息的范围及其管理

第六条 公司和其他信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉
及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下统称“国家秘密”），依法豁免披露。

第七条 公司和其他信息披露义务人有保守国家秘密的法定义务，不得通过
信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。

公司的董事长、董事会秘书应当增强保守国家秘密的法律意识，切实履行保密职责，保证所披露的信息不违反国家保密规定。

第八条 公司和其他信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密、保密商务
信息或者公司未成熟的重大计划的（以下统称“商业秘密”），符合下列情形之一且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：

（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争，损害公司核心竞争力的；

（二）属于公司自身经营信息，客户及供应商等他人经营信息，披露后可能侵犯公司或他人商业秘密，或严重损害公司、他人合法利益的；

（三）因履行与第三方签订的合法有效合同需遵守保密义务，且合同明确约定不得披露相关条款或数据，披露后可能违反合同约束性保密义务，严重损害公司、他人利益的；

（四）属于尚未确定的重大计划，披露后可能误导投资者判断，影响公司证券交易秩序的；

（五）披露后可能严重损害公司、他人合法利益的其他情形；

（六）符合法律法规、中国证监会及全国股转公司规定的其他豁免情形。
第九条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列
情形之一的，应当及时履行披露义务，不得拖延：

（一）暂缓、豁免披露原因已消除，无需继续暂缓、豁免的；

（二）有关信息难以保密，存在泄露风险的；

（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻，可能误导投资者的。

第十条 公司拟披露的定期报告中有关信息涉及国家秘密、商业秘密的，可
以采用代称、汇总概括或者隐去关键信息等方式豁免披露该部分信息。公司和其他信息披露义务人拟披露的临时……
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