公告日期：2025-08-21

证券代码：871148 证券简称：艾科技术 主办券商：金元证券
广东艾科技术股份有限公司对外投资管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本办法于 2025 年 8 月 20 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过，尚需
提交公司 2025 年第二次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东艾科技术股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范广东艾科技术股份有限公司（以下简称“公司”）对
外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，使资金的时间价值最大化，依照《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）、《中华人民共和国合同法》等国家法律法规，结合《广东艾科技术股份有限公司章程》（以下称“《公司章程》”）等公司制度，制定本办法。

第二条 本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一
定数量的货币资金、股权、或者经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期
投资。短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等；长期投资主要指：公司投资的在超过一年不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

（一） 公司独立兴办的企业；

（二） 公司出（合）资与其他境内、外独立法人实体成立合资或合作公司；
（三） 参股其他境内、外独立法人实体。

第四条 投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配
置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第五条 本办法适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（简
称子公司，下同）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第六条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第七条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法
律、法规和《公司章程》等规定的权限及程序履行审批手续。

第三章 对外投资的组织管理机构

第八条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在
其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第九条 总经理是公司对外投资实施的主要责任人，主要负责对新
的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建
议。

第十条 公司财务部门参与研究、制订公司发展战略，对重大投资
项目进行效益评估、审议并提出建议；对公司对外的投资项目负责进行预选、策划、论证、筹备；对子公司及控股公司进行责任目标管理考核。

第十一条 公司财务部门负责对股权投资、产权交易、公司资产重
组等投资项目负责进行预选、策划、论证筹备。

第十二条 公司财务部门负责对外投资的财务管理，负责协同相关
方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。

第十三条 公司财务部门负责对外投资项目的协议、合同和重要相
关信函、章程等的法律审核。

第四章 对外投资的决策管理

第一节 短期投资

第十四条 公司短期投资决策程序：

（一）财务部门负责对随机投资建议进行预选投资机会和投资对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划；

（二）财务部负责提供公司资金流量状况表；

（三）短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。

第十五条 财务部门负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利
息、购进日期等及时登记入账，并进行相关财务处理。

第十六条 涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度，即至
少要由两名以上人员共同操作，相互制约。不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。

第十七条 ……
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