公告日期：2020-04-24

证券代码：871265 证券简称：力天世纪 主办券商：五矿证券
广东力天世纪传媒股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2020 年 4 月 24 日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过《关于
修订<财务管理制度>的议案》。议案表决结果：同意 8 票；反对 0 票；弃权 0
票。本议案尚需提交 2020 年第二次临时股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

广东力天世纪传媒股份有限公司

财务管理制度

一、总则

1、 为加强公司的财务管理，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《中华人民共和国会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（以下简称“《治理规则》”）、《广东力天世纪传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《企业会计准则》的有关规定，结合本公司实际情况，制定本公司的财务制度及实施细则。
2、 财务管理工作必须在严格遵守执行国家相关法律法规的基础上，以完善公司财务管理、提高公司经济效益、协助公司发展壮大为宗旨。
3、 财务人员在办理会计事务过程中，必须坚持原则，照章办事。对于不符合法律法规及本公司财务制度的事项，必须拒绝办理并及时向上级报告。

4、 财务数据属于公司内部机密，财务人员负有保密的权利和义务，不得随意对外泄露。公司其他员工，在未获得公司授权的情况下，均无权擅自查询各自职权外的公司相关数据。如有违反，公司将追究相关人员的法律责任及经济责任。5、 为了完善公司财务规章管理制度，规范公司财务报销付款流程，控制公司资金使用，掌握公司资金流向，确保财务凭证的合法、整齐、完整，特制定以下规定。

二、借款管理制度

1、 流程：借款人填写→部门经理审核→副总/总监审核→财务经理复核→总经理/总经理助理审批→借款人领款签字确认。
2、 审批时限：符合借款条件的，所有流程当日审批完毕。
3、 一般要求：

借款须提前一天（3000 元以上的至少须提前 2 天）告之财务，以便财务统筹
安排资金。

借款范围：员工因公需要，方可向公司借款，因公的支出允许事前借款和事后报销，但必须是公司指定的相关负责人才有权借款。借款金额原则上不超过1000 元人民币。

借款人填写《借款单》，必须注明部门及用途，并附上《费用预算表》。不允许第三人代为借款。

借款应注明预计还款或报账日期，并在期限内还款或报销，原则上项目完成后三个工作日需还款或提单报销。未在规定期限内还款或报账的，此借款将在借款人工资中扣除。

借款遵循“前款不清，后账不立”原则，即：已到期借款未按要求结清的，不再批复后续借款单。
4、 其他要求：

出纳人员建立借款明细表，对借款进行管理，并至少每半个月对借款清理一次，有逾期未清的应催促借款人及时办理报账或还款；每年 12 月底除常规备用金外所有借款必须清还。

员工离职时，财务部门应核实是否有借款未还的情况及其它财务应收款项的问题，妥善处理后方可在辞职单上签字。

三、费用报销制度

1、 流程：报销人填写→项目负责人签字确认→部门经理审核→副总/总监审核→财务经理复核→总经理/总经理助理审批→出纳报销。
2、 适用范围：金额 1000 元以下，由个人先行代垫或已借款后续报销的符合公司制度并允许报销的经济业务。原则上单笔金额在 1000 元以上的（含 1000 元）必须填写《付款申请书》由财务安排付款。
3、 审批时限：

报销人填写→项目负责人签字确认→部门经理审核：经济业务结束后 3 个工作日内；

副总/总监审核时间：2 个工作日内；

财务经理审核时间：2 个工作日内；

总经理/总经理助理审批时间：2 个工作日内；

出纳报销：3 个工作日内（为了协调公司对内、对外的工作业务安排，适逢每周二、四、六下午通知报销）。
4、 一般要求：
1) 发生经济业务时，必须按照国家法律以及公司要求提供相关费用单据，单据必须是合法、有效的票据，取得合法正式发票后，方能报账，不得随意用其他发票代替报账。特殊情况下确实无法取得正式发票时，必须取得收据等书面凭证作为附加证明，……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。