公告日期：2021-04-30

公告编号：2021-020

证券代码：871558 证券简称：鼎义互联 主办券商：国融证券
广东鼎义互联科技股份有限公司

监事会对《董事会关于 2020 年度财务报告被出具非标准审计

意见的专项说明》的审核意见

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

上会会计师事务所（特殊普通合伙）接受广东鼎义互联科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2020 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见《审计报告》（上会师报字（2021）第 5453 号）。公司监事会根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》及有关规定的要求，就相关事项进行说明，具体如下：
一、 审计报告中形成保留意见的基础

1.我们关注到，鼎义互联 2020 年度营业收入 9,069,980.93 元，比上年下
降 74.68%，2020 年发生净亏损 27,596,683.60 元，且于 2020 年 12 月 31 日，
未分配利润-21,785,801.97 元，未弥补亏损已超股本总额的三分之一；鼎义互 联期末货币资金余额 984,432.93 元，出现资金紧张情况，对外借款和应付供 应商款项已出现逾期并被供应商起诉，导致部分银行账户被冻结并纳入失信被
执行人，预计 2021 年鼎义互联需要归还的债务高达 20,002,287.31 元，目前
可使用资金已不足以归还债务，公司存在员工大幅减少，应交税费已计提未申 报情况，存在税务风险；这些事项，连同财务报表附注十三所示的其他重要事 项，导致鼎义互联持续经营能力具有重大不确定性。鼎义互联计划在 2021 年 度加大对应收账款的催收，调整经营模式，但公司未披露具体计划。

2.鼎义互联应收账款期末余额 17,248,778.52 元、长期应收款期末余额
16,280,797.53 元（包含重分类至一年内到期的非流动资产金额 4,166,933.50

公告编号：2021-020

元），两项合计金额 33,529,576.05 元，占期末总资比例为 91.67%，目前应收 账款和长期应收款存在未按合同约定时间回款情况，回款存在不确定性，我们 无法确定应收账款和长期应收款坏账准备计提是否充分。
二、 公司监事会意见

公司董事会出具了《关于 2020 年度财务报告被出具非标准审计意见的专
项说明》，公司监事会对董事会出具的专项说明进行了认真审核，并提出如下 书面审核意见：

1、公司监事会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审 计报告和公司董事会针对保留意见涉及事项所做的说明均无异议。该审计报告 客观地反映了公司 2020 年度的财务状况、经营成果及现金流量，公司董事会 出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。

2、公司监事会将督促董事会加快推进相关工作，切实维护公司、员工以 及全体股东的合法权益。
三、备查文件目录

经与会监事签字确认的《广东鼎义互联科技股份有限公司第二届监事会第五次会议决议》

广东鼎义互联科技股份有限公司
监事会
2021 年 4 月 30 日

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