公告日期：2019-04-25

公告编号：2019-016
证券代码：871565 证券简称：森宇文化 主办券商：上海证券
上海森宇文化传媒股份有限公司

会计政策变更公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 变更概述
（一） 变更日期

以财政部发布通知规定的实施日起执行变更。
（二） 变更前后会计政策的介绍
1.变更前采取的会计政策：

本次会计政策变更前，公司财务报表格式执行财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）相关规定。
2.变更后采取的会计政策：

本次会计政策变更后，公司财务报表格式执行财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）相关规定。

公告编号：2019-016
（三） 变更原因及合理性

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司依照财政部发布的相关政策、通知，相应变更财务报表格式。
二、 表决和审议情况

（一）董事会审议情况2019年4月25日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。表决结果：同意票数为7票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

（二）监事会审议情况2019年4月25日公司第一届监事会第七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。表决结果：同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

（三）股东大会审议情况本次公司会计政策变更尚需提交2018年年度股东大会审议。
三、 董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为，本次公司会计政策变更系根据财政部规定变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意本次变更。

公告编号：2019-016
四、 监事会对于本次会计政策变更的意见

公司监事会认为本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司章程的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况，监事会同意本次变更。
五、 本次会计政策变更对公司的影响
是否采用追溯调整法
√是□否
（一）采用追溯调整法

根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），本公司对财务报表列报项目进行了以下调整：“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余额86,583,447.87元，上期余额34,974,754.19元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期余额21,879,264.38元，上期余额9,643,000.90元；“固定资产清理并入固定资产”，本期余额682,613.60元，上期余额1,138,330.00元；“应收利息及应收股利并入其他应收款”，本期余额1,494,688.46元，上期余额2,960,071.34元；“应付利息及应付股利并入其他应付款”，本期余额31,983,043.53元，上期余额561,842.07元。

本次会计政策变更对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
项目 2017年12月31日和2017年度

公告编号：2019-016
影响 影响比
调整前 调整后

数 例
资产总计 168,553,139.74 0.00 168,553,139.74 0.00%
负债合计 ……
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