公告日期：2016-07-05

关于重庆阿兴记食品股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司《关于重庆阿兴记食品股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简称“《反馈意见》”）收悉。重庆阿兴记食品股份有限公司（以下简称“公司”、“股份公司”或“阿兴记”）、申万宏源证券有限公司（以下简称“主办券商”）、北京德恒律师事务所（以下简称“律师”）和天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“会计师”）就《反馈意见》进行了认真讨论，并就有关问题作了进一步核查。律师和会计师分别出具了补充法律意见书、专项回复。涉及需对公开转让说明书等申请文件进行修改或补充披露的部分，已按照反馈意见的要求进行了修改和补充，并以楷体加粗标明以示区别。

现就《反馈意见》提及的问题，向贵公司答复如下：

一、公司特殊问题

1、报告期内公司扣除非经常性损益的净利润较低，对关联方借款存在依赖，核心资产存在被抵押或者售出回租的情形。（1）请公司补充分析披露改善盈利能力及流动性的具体措施及其有效性；公司期后经营及现金流情况；是否对关联方借款存在持续依赖以及能否持续获得关联方借款；（2）请主办券商和会计师结合行业状况、市场前景、核心资源要素、核心竞争力、业务发展规划、市场开发能力、举债情况、营运资金、商业信用、新业务拓展情况、资金筹资能力、期后签订合同、期后收入实现情况等，评估公司的财务风险和持续经营能力，并针对以上问题以及公司是否符合“具有持续

经营能力”的挂牌条件进行核查并发表明确核查意见。

【公司回复】

针对上述问题，公司在公开转让说明书中补充增加“第五节持续经营能力”，结合行业状况、市场前景、核心资源要素、核心竞争力、业务发展规划、市场开发能力、举债情况、营运资金、商业信用、新业务拓展情况、资金筹资能力、期后签订合同、期后收入实现情况及现金流等，从多角度阐述了公司持续经营能力问题及改善盈利能力及流动性的具体措施。

“第五节 持续经营能力

公司的持续经营能力不存在重大不确定性，理由基于以下几点：1、商品兔作为农产品，价格具有很强的周期性。报告期内，商品兔价格持续低迷，对公司种兔销售造成不利影响，进入2016年，商品兔市场逐渐回暖。2、公司种兔养殖基地于2014年7月建设完成，其产能受行情影响远未释放。3、公司“嘟嘟兔”等休闲食品的销量目前正处于市场上升期。具体分析如下：

一、行业状况及市场前景

我国是一个肉类生产和消费大国。从兔肉生产来看，无论兔肉产量和出口方面均占世界第一。全世界兔肉总产量约200万吨，我国占80万吨，占1/3强；年出口达3万吨左右，是兔肉出口大国。我国兔肉的重点产区主要是山东、四川、重庆、河北、江苏、山西、浙江等省市。在国内市场消费增长以及兔产业科技进步的拉动下，我国养兔产业发展突飞猛进。近10年兔肉产量更是逐年递增，2001年产量突破40万吨，2005年突破50万吨，2007年突破60万吨，2009年达到70万吨，2014年超过79万吨。

重庆市养兔历史悠久，农民素来有养肉兔的习惯，但长期处于家庭副业状况，生产极不稳定、也不平衡。八十年代，重庆市肉兔养殖主要集中在璧山、江津、铜梁、永川四区（县），其它区县零星饲养，规模较小，至1989年肉兔出栏仅为218.31万只。90年代，重庆市肉兔生产受到各级政府和有关部门的重视，把发展养兔作为调整畜牧业结构的重要内容。到1997年重庆直辖时，全市肉兔存栏452.5万只，肉兔出栏634.84万只。2014年底，全市肉兔产业快速发展：一是建成了重庆代次最高，笼舍最规范、品种质量最好、技术力量最强的重庆阿兴记原种兔繁育基地，并在部分区县规划布局了二级扩繁场。二是基地

建设面积不断增大，除原肉兔主产区县在肉兔存、出栏有大幅增长外，三峡库区的部分区县如奉节、云阳、万州、开县、忠县、垫江等肉兔生产也发展较快。

据畜牧部门统计，2014年重庆市肉兔出栏量达到5000万只，是直辖前的11倍，重庆的肉兔年出栏量也位居全国第四位。三是肉兔的规模化养殖有较显着提高，出现了多个笼位达上百个、年出栏肉兔达5万只以上的规模化兔场；肉兔养殖小区、适度规模场（户）正不断涌现，新的养兔热正在兴起。

如今，人们解决温饱后对食物的构成提出了较高层次的要求，兔肉的品质正好迎合了人们崇尚绿色消费的理念，国内外专家预言：兔肉是21世纪人类摄取动物性蛋白的重要来源之一。我国畜禽肉的总产量每年在78000万吨以上，而兔肉所占比例为1%。如果按每人每年平均吃1只肉兔计算，我国市场每年就需要13亿只出栏兔子，是现有生产能力的4倍。广大消费者对兔肉“三高三低”（高蛋白、高赖氨酸、高消化率和低脂肪、低胆……
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