公告日期：2020-04-27

公告编号：2020-015

证券代码：871687 证券简称：丽正科技 主办券商：太平洋证券

上海丽正科技股份有限公司风险控制制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、 审议及表决情况

本制度于 2020 年 4 月 24 日经公司第二届董事会第九次会议审议通过，无需

提交股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总 则

第一条 为加强上海丽正科技股份有限公司（以下简称“公司”）风险管理

的内部控制，规范风险管理行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。

第二条 风险管理工作是由公司的董事会、经营管理层和公司员工共同参

与，应用于公司战略发展规划的制定和公司内部业务的各个环节和部门的，用于识别可能对公司造成潜在影响的事项并在其风险偏好范围内管理风险的，为公司经营目标的实现提供合理保证的风险控制过程。风险管理工作是在公司内部控制体系基础上开展的一项高级管理工作。

第三条 风险管理内部控制目标：

（一）识别可能对公司造成潜在影响的事项并在其风险偏好范围内管理风险。

（二）为公司董事会和经营管理者实现公司经营目标提供合理的保证。包括但不限于：经济并有效的使用资源；防止资产流失；信息的可靠性与整体性；与政策、计划、程序、法律法规保持一致。

公告编号：2020-015

第二章 风险管理内部控制的内容

一、目标制定

第四条 公司目标的制定和分类应有利于使公司董事会和经营管理者识别

公司风险管理的不同方面。目标应包括四类：

（一）战略目标。战略目标与公司的经营目标和预期相联系并支持公司的经营目标和预期的实现。

（二）经营目标。经营业绩目标和盈利能力目标应与公司组织结构和经营管理方式相联系。

（三）报告目标。有效的报告应包括公司内部的报告和外部的报告，同时包括财务信息和非财务信息。

（四）合法性目标。公司业务要符合国家相关的法律和法规规定。

二、事项识别

第五条 公司管理者应对具有不确定性的事项进行识别。对公司有正面影响

的事项，应采取行动抓住机遇。对公司有负面影响的事项，在风险的评估和应对阶段应予以重点关注。

第六条 风险事项包括外部事项和内部事项。公司应重点关注如下风险事项

和风险源：需求风险、技术风险、资源风险、管理风险、沟通风险、环境风险等。

三、风险评估

第七条 公司应从长期发展角度认识风险，不应只关注中短期的风险。

第八条 风险评估中应对如下风险参数做出评估：风险发生的可能性、风险

危害的程度、启动风险监控活动的临界值、风险监控的优先级等。

第九条 风险评估过程中应充分收集相关信息，识别风险源种类，并对识别

出的风险源进行细化和分解，对其发生的概率和损失程度等进行合理的估计。公司应根据以往经营管理中积累的经验，确定各类业务及项目的可接受风险水平，并进而确定风险监控的重点。

四、风险应对

第十条 公司经营层在风险容忍度和成本效益原则的前提下，设计和执行风

险应对方案。风险应对方式分为规避风险、减少风险、共担风险和接受风险四类。

第十一条 选定风险应对方案后，应在剩余风险的基础上重新评估风险，以

公告编号：2020-015

评价选定的风险应对方案的适当性并控制剩余风险。

第十二条 需求风险的应对：

对于风险临界值之内的需求变更，可采用减少风险、共担风险和接受风险的应对措施。超出风险临界值的需求变更，采取规避风险的应对措施。为应对需求风险，须重点完善合同相关条款，明确约……
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