公告日期：2021-04-01

证券代码：871717 证券简称：升学在线 主办券商：长江证券

武汉升学在线科技股份有限公司

回购股份方案公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施办法》（以下简称“《实施办法》”）等法律法规及《公司章程》的相关规定，武汉升学在线科技股份有限公司（以下简称“公司”）综合考虑实际财务状况以及未来长期发
展的规划，于 2021 年 3 月 30 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《回购股份
方案》的议案，公司拟以自有资金回购公司股份，用于减少公司注册资本（以下简称“本次回购股份”），此议案尚需提交公司股东大会审议。
二、 回购用途及目的
本次回购股份主要用于□实施股权激励 □员工持股计划 √注销并减少注册资本 。
基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来的盈利能力等因素的基础上，为维护公司价值及股东权益，公司拟以自有闲置资金回购公司股份,以增强投资者信心。
三、 回购方式

本次回购方式为竞价方式回购。

如回购期间涉及股票交易方式变更，将及时调整回购方式并按相关规定履行后续义务。
四、 回购价格、定价原则及合理性

为保护投资者利益，结合公司目前的财务状况、经营状况及近期公司股价，确定本次回购价格不超过18元/股，具体回购价格由公司股东大会授权董事会在回购实施期间，综合公司二级市场股票价格、公司财务状况和经营状况确定。

公司董事会审议通过回购股份方案前60个交易日无交易，无法形成交易均价，董事会审议通过回购股份方案前60个交易日平均收盘价为40元。

公司挂牌以来，仅2018年8月及9月在二级市场上发生了3笔交易，时间较久，且成交量较少，参考性弱。

根据公司经审计的2019年年度报告，截至2019年12月31日，归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.48元，基本每股收益为0.03元，本次拟回购价格的上限对应的市净率为12.16倍，根据公司2020年半年度报告（未经审计），截至2020年6月30日，公司每股净资产为0.92元，基本每股收益为-0.59元。本次回购价格上限高于最近一年及一期的每股净资产。

公司主要业务为为高校提供招生宣传及就业服务，为学生提供升学服务，实现线上线下一体化，搭建升学服务大数据平台。根据 WIND 行业分类，公司行业属于“可选消费—消费者服务Ⅱ—综合消费者服务Ⅲ—教育服务”，同行业在全国股转系统的挂牌
企业共计 70 家公司（不含本公司），有可比数据的共计 55 家，其平均市净率为 13.32；
公司本次回购价格上限对应公司以 2019 年 12 月 31 日及 2020 年 6 月 30 日的每股净资
产计算的市净率分别为 12.16、19.57，公司回购价格上限对应市净率未显著偏离同行业平均值。

综上，本次股份回购价格系由公司管理层综合参考公司同行业可比公司二级市场价格、所处行业成长性、未来业务发展前景等因素确定，未显著偏离同行业平均值，具有一定的合理性。

自董事会决议至回购完成期间，如公司存在权益分派等事项，将自权益分派实施之日起，及时调整回购价格。

调整公式为：P＝（P0 ﹣V * Q/Q0 ）/（1+n）

其中：P0 为调整前的回购每股股份的价格上限；V为每股的派息额；Q为扣除已回购股份数的公司股份总额；Q0为回购前公司原股份总额；n为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）；P为调整后的回购每股股份的价格上限。

五、 拟回购数量、资金总额及资金来源

本次拟回购股份数量不少于45万股，不超过90万股，占公司目前总股本的比例为4.50%-9.00%。

根据本次拟回购数量及拟回购价格上限，预计回购资金总额不超过1,620万元，资金来源为自有资金。具体回购股份使用资金总额以回购结束实际情况为准。

公司拟用于本次回购的资金总额不超过人民币1,620万元，截至2020年6月30日，公司货币资金总额为385.86万元，流动资产总额为941.61万元，总资产为1,358.60万元，虽然公司目前货币资金及总资产均无法覆盖回购金额上限，但随着公司业务的开展以及回款流入，公司可以根据资金存量灵活进行……
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