公告日期：2025-10-14

关于安徽达诺乳业股份有限公司向不特定合格

投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市

辅导工作进展情况报告（第十一期）

安徽达诺乳业股份有限公司（以下简称“辅导对象”、“达诺乳业”、“公司”）拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。国元证券股份有限公司（以下简称“辅导机构”、“国元证券”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等有关规定，以及《安徽达诺乳业股份有限公司与国元证券股份有限公司之公开发行股票并在北交所上市辅导协议》（以下简称“辅导协议”）相关约定开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下：

一、辅导工作开展情况

国元证券作为达诺乳业的辅导机构，已于 2022 年 12 月 28 日向中国证券监
督管理委员会安徽监管局（以下简称“安徽证监局”）报送了辅导备案申请材料，
安徽证监局于 2022 年 12 月 30 日确认辅导备案受理。国元证券按照辅导计划，
对达诺乳业的接受辅导人员进行了辅导工作。现就第十一期的辅导工作情况报告如下：

（一）辅导人员

国元证券本期参加辅导的人员：徐龙、杨少杰、胡兆文、潘少庆、白子瑞，徐龙担任辅导小组组长。上述辅导工作小组成员均为国元证券正式从业人员，具备法律、会计等必要的专业知识和技能，有较强的敬业精神，符合证监会的有关规定。参与辅导工作的其他中介机构为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、安徽天禾律师事务所。

（二）辅导时间及方式

本期辅导时间为 2025 年 7 月至 2025 年 9 月。

本期辅导方式采用审核公告、组织自学、个别答疑等形式。

（三）辅导的主要内容

1、辅导机构向公司发送《挂牌公司持续督导函》，由信息披露人员填写后发回辅导机构。辅导机构借此了解公司在业务、公司治理、财务等方面发生的重大变化，是否已完成信息披露义务。

2、辅导人员对公司半年度报告及半年报期间其他公告文件进行审查，督促公司提高信息披露质量和公司治理水平。

3、向公司传达全国股转公司发布的《关于挂牌公司豁免披露事项登记及报送相关要求的通知》及相关安排，辅导公司对公告中涉及的商业秘密豁免披露建立内部审核流程，并进行豁免披露登记。

4、向公司传达安徽局发布的《关于开展辖区资本市场 2025 年中国公平竞争政策宣传周活动的通知》、全国股转公司发布的《2025年公平竞争政策宣传周活动学习材料》，提高公司公平竞争意识。

（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况

目前参与辅导工作的其他证券服务机构为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、安徽天禾律师事务所。上述证券服务机构能够较好地根据辅导计划配合开展辅导工作。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况

1、关于业绩。公司目前无法达到《北京证券交易所股票上市规则》要求的市值及财务指标。公司正积极开拓市场，提供乳品原料及其 OEM/ODM 服务，努力提升业绩。

2、关于换层至创新层。公司目前尚未达到《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》规定的创新层的进层条件，待公司符合任一进层条件后，辅导机构会适时提醒公司申请换层至创新层。

3、关于子公司厂房产权。子公司因纳税情况尚未满足厂房权属转移登记前置条件，待经营好转满足纳税条件后将启动厂房权属转移登记工作。

4、关于公司制度。辅导机构已会同律师与公司对新《公司法》及全国股转公司配套业务规则进行充分研究，已落实修订公司制度。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案

1、存货增长较快问题

2025年6月末，公司存货账面余额为5,386.57万元，较2024年末的3,361.21
万元增加 2,025.36 万元，增速为 60.26%。其中，2025 年 6 月末库存商品账面余
额为 3,931.29 万元，较 2024 年末的 1,462.49 万元增加 2,468.80 万元，增速为
168.81%。公司所处行业为“食品制造业”下的“乳制品制造业”，食品类存货价值受其保质期、储存方式等影响，较大的存货库存会给公司带来较大的产销压力。

解决方案：扩大公司销售渠道，提升存货消化能力，根据销售情况审慎安排生产。

三、下一阶段的辅导工作安排

为进一步推进辅导工作进程，国元证券将继续对发行人进行持续、深入的辅导，后续辅导工作初步确定如下：

目前，国元证券负责达诺乳业向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导工作的人员为：徐龙、杨少杰、胡兆文、……
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