公告日期：2018-02-12

中徽机电科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司:

华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”、“主办券商”）作为推荐的中徽机电科技股份有限公司（以下简称“中徽科技”“拟挂牌公司”、“股份公司”或“公司”）股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的主办券商，收到贵公司关于中徽机电科技股份有限公司申请文件的第一次反馈意见。华安证券会同拟挂牌公司及相关中介机构进行了认真的研究和核查，就审核员所提出的问题进行了认真落实，并在本回复的基础上，结合主办券商的督查审核机制，形成了反馈督查报告。

除非另有说明或要求，本回复所用简称和相关用语与《公开转让说明书》具有相同含义，涉及对《公开转让说明书》修改的已用楷体加粗标明。

说明

一、如无特别说明，本报告中的简称或名词释义与公开转让说明书中的相同。

二、本报告中的字体代表以下含义：

黑体：反馈意见所列问题

宋体：对反馈意见所列问题的回复、说明及核查意见

楷体加粗：对公开说让说明书进行补充披露、更新

目录

一、公司特殊问题...... 9

（一）公司在上海股权交易中心挂牌。请主办券商和律师补充核查并发表意见：（1）根据《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定》（国发【2011】 38号），公司股权在上海股权交易中心挂牌转让，投资者买入后卖出或卖出后买入同 一交易品种的时间间隔是否少于5个交易日；权益持有人累计是否超过200人。（2）公司股票是否存在公开发行或变相公开发行情形，公司股权是否清晰。（3）公司本次向全国股份转让系统公司提出挂牌申请，是否属于《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》第二条约束的情形。（4）公司是否符合“股权明晰，股 份发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。 ......9（二）关于以非货币增资：（1）请主办券商及律师核查非货币出资是否属实、有无权属瑕疵、出资资产与公司经营的关联性、出资资产所有权转移及其在公司使用情况、 非货币出资程序及比例是否符合当时法律法规的规定；(2)请主办券商及申报会计师对非货币出资作价的合理性、是否存在减值、出资不实等情形予以核查并发表意见。

......15

（三）关于国有股权。请公司补充披露涉及国有股权的历次增资、股权转让、股改履 行的审批程序及合法合规性。请主办券商及律师核查并发表意见。......20（四）关于增资协议中特殊条款。请主办券商及律师核查公司与股东间是否签署“对 赌协议”或“抽屉协议”的情形，并对是是否符合挂牌条件发表明确意见。.....24（五）关于业务资质。请主办券商、律师核查以下事项并发表明确意见：（1）公司业务开展涉及的行业监管等法律法规情况；（2）公司日常业务开展是否符合国家产业政策要求；（3）公司业务开展是否需取得主管部门审批；（4）公司业务开展及安装操作人员是否取得相应的资质、许可或特许经营权等；（5）公司是否存在超越资质、范围经营的情况；（6）公司所取得的资质、许可或特许经营权等是否存在无法 续期的风险。......24（六）公司报告期存在为关联方提供担保的情形。请主办券商、律师、申报会计师核查：（1）公司为关联方提供担保的原因、担保内容、担保业务事项与公司业务关系、担保金额、担保资金用途；（2）担保责任承担方式，是否有反担保；（3）结合被担保人资产和财务情况分析被担保人偿债能力、公司的或有风险、公司履行担保的能力及对公司自身财务和日常经营的影响；公司对前述事项做重大事项提示；（4）关联担保履行的内、外部决议程序；公司对关联方担保的规范和风险隔离措施；（5）公司报告期末是否存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形，如有，请持续督导公司在挂牌前予以归还或规范；（6）控股股东及实际控制人报告期是否存在利用公司资源损害公司和其他股东的合法权益的情形，对公司治理和内控制度是否有效发表意见。 ......36（七）公司存在将劳务作业分包给无施工劳务资质单位的情形。请公司补充披露劳务分包的规范措施及防范制度建立及执行情况。请主办券商及律师核查并发表意见。

......41

（八）公司存在通过现金结算及个人银行卡付款的情形。（1）请公司补充披露报告期内现金结算及个人卡付款的金额及比例，结合业务特点补充披露现金付款及个人卡结算的必要性，并披露个人卡相关内部控制是否完备，包括并不限于个人卡中公司资金与股东资金是否混同、对银……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。