公告日期：2023-04-28

证券代码：872475 证券简称：知韬股份 主办券商：第一创业

上海知韬文化创意股份有限公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。
一、 审议及表决情况

上海知韬文化创意股份有限公司于 2023年4月26日召开第二届董事会第八
次会议，审议通过了《关于制定<公司资金管理制度>的议案》。

表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。此议案不涉及关联事项，

无需回避表决。该议案无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

上海知韬文化创意股份有限公司

资金管理制度（草案）

第一章 总则

第一条 为加强上海知韬文化创意股份有限公司（以下简称“公司”）

货币资金管理，规范资金运用流程，保证货币资金的安全，提

高资金使用效率，强化资金收支的内部控制，根据《中华人民

共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》及相关法律法规

制度，特制定本制度。

第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他
货币资金。

第三条 公司财务部负责货币资金的收支核算，公司总经理对本公司货
币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完
整负责。

第二章 资金管理职责

第四条 公司财务部职责：

（一）负责公司资金的归集、划拨、结算及核算作业；

（二）负责对公司各收款形式的财务支持、核算及监督；

（三）严格审核公司各部门各项资金收支的合理、合法性；

（四）负责年度资金收支计划和资金预算编制及后续的资金收
支预计实际执行情况分析；

（五）负责公司银行授信和贷款融资管理；

（六）负责公司投资业务及理财申赎的资金管理。

第五条 公司财务负责人负责公司货币资金的领导管理工作，主导资金
管理的决策工作。

第三章 岗位分工

第六条 公司实行资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责
权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和
监督。

第七条 公司出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费
用、债权、债务账目的登记工作。

第八条 公司办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据公司具
体情况进行岗位轮换。办理货币资金业务的人员应当具备良好

的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不
断提高会计业务素质和职业道德水平。

第四章 授权与审批

第九条 公司明确资金各项业务的资金核决权限。审批人在授权范围内
进行审批，不得越权审批。对于超越授权范围审批的资金业

务，出纳人员不得办理资金支付。

第十条 公司各部门应严格按照规定程序办理资金支付业务。资金支付
必须具备合法凭据、合同及相关手续。

第五章 现金和银行存款的管理

第十一条 公司的业务现金收入需及时存入银行。
第十二条 出纳人员根据现金收支业务登记现金日记账，结账时必须将库
存现金与记账余额核对，确保账实一致。

第十三条 对于银行存款的清查，应根据银行存款的对账单、存款种类和
货币种类逐一查对、核实。

第十四条 原则上对于所有已开通的银行账户应开通网上银行，以便随时
掌握银行存款的变动状况，对未开通网上银行的银行账户应仅
在必要时才予以使用，并应保证财务负责人员能及时知晓账户
动态。

第十……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。