公告日期：2024-08-08

证券代码：872530 证券简称：广州金航 主办券商：万联证券

广州金航游轮股份有限公司

关于广州港集团财务有限公司风险持续评估报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第 4号——关联交易》的要求，广州金航游轮股份有限公司（以下简称“广州金航”或“本公司”）通过查验广州港集团财务有限公司（以下简称“广州港财务公司”）《金融许可证》《企业营业执照》等证件资料，审阅了广州港财务公司 2023 年包括资产负债表、利润表、现金流量表等定期财务报表（经审计），对广州港财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、广州港财务公司基本情况

广州港财务公司注册成立于 2020 年 8 月 31 日，是经中国银行保
险监督管理委员会批准设立的非银行金融机构。金融许可证机构编码：L0278H244010001，统一社会信用代码：91440101MA9UT3FE7B。注册资本：100000 万元人民币，其中：广州港集团有限公司出资 51,000 万元，占比 51%；广州港股份有限公司出资 48,000 万元，占比 48%，本公司出资 1000 万，占比 1%。其经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、
信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑等。
二、广州港财务公司内部控制情况

（一）内部控制环境

广州港财务公司严格按照现代企业制度的要求，建立以股东会、董事会、监事会及公司管理层为主体的“三会一层”的治理架构。由董事会负责建立并实施充分有效的内部控制，董事会下设审计稽核委员会、风险管理委员会及战略投资委员会，对董事会负责并报告工作，为董事会决策提供咨询或建议。广州港财务公司管理层负责内部控制的日常运行，监事会对董事会和广州港财务公司管理层履行内部控制职责进行监督，构建起分工合理、职责明确、制约有效、报告关系清晰的内控组织体系，优化内控合规履职环境。广州港财务公司组织架构设置情况如下：

（二）风险的识别和评估

广州港财务公司制定了完善的内部控制管理制度和全面风险管理体系，通过风险合规部和审计稽核部对业务活动进行监督和稽核。
广州港财务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督、对自营操作中的各类风险进行监测、评估和控制。

（三）控制活动

1．信贷业务控制

广州港财务公司按照“审贷分离、分级审批”对信贷业务进行管理，遵循“先评级，后授信”和统一授信原则，严格落实贷款“三查”制度，授信岗位设置分工合理，职责明确，岗位之间相互配合、相互制约。信贷业务部尽职调查保持独立性，实施双人调查，风险合规部负责组织实施独立的授信审查工作，广州港财务公司按照职责权限履行审批程序，严格开展贷后管理，切实防范信贷风险。

2.资金结算业务控制

广州港财务公司严格按照监管要求开展资金管理，合理安排资金调度和资金运作，保证充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测预警，建立流动性风险应急预案，确保资金链安全稳定、不发生流动性风险事件。

3.同业业务控制

广州港财务公司制定《广州港集团财务有限公司同业业务管理办法》，按照“安全性、流动性、效益性”相协调的原则在监管批准业务范围内开展同业业务，严格执行交易对手准入制度和名单制管理，根据董事会批准年度规模，核定交易对手规模上限，动态监测交易对手发展经营状况及风险情况，主动识别与评估引起市场风险变化的各类要素，有效防范市场风险。

4．信息系统控制

广州港财务公司搭建了与业务发展相匹配的信息管理系统，主要功能包括资金结算、信贷业务、同业投资、财务管理、风险管理等。严格限制系统管理人员和操作人员权限，并通过网络安全风险防护、数据安全管理和信息系统应急管理，多方面保障系统的安全、稳定运行，确保资金安全和经济信息安全。

5.内部监督控制

广州港财务公司董事会下设审计稽核委员会，审计稽核部牵头负责内部审计工作，对广州港财务公司内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现薄弱环节，向经营管理层提出有价值的改进意见……
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