公告日期：2025-11-20

证券代码：872530 证券简称：广州金航 主办券商：万联证券
广州金航游轮股份有限公司防范关联方资金占用制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 20 日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了
《广州金航游轮股份有限公司关于修订需提交股东会审议的公司治理制度的议案》，结合新《公司章程》修订，为确保配套治理制度的实用性，对公司《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《信息披露管理制度》《利润分配管理制度》《承诺管理制度》《防范关联方资金占用制度》等 7 项内部治理制度进行相应修订。

表决结果为：赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。该议案尚需提交 2025 年第
二次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广州金航游轮股份有限公司

防范关联方资金占用制度

第一章 总则

第一条 根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规及规范性文件的要求及公司章程有关规定，为防止关联方占用公司资金，进一步维护公司全体股东和债权人的合法权益，建立起公司防范控股股东、实际控制人及关联方（以下简称“关联方”）占用公司资金的长效机制，杜绝关联方资金占用行为的发生，特制订本
制度。

第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护本公司资金安全负有法定义务。

第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：

（一）经营性资金占用。经营性资金占用是指关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；

（二）非经营性资金占用。非经营性资金占用是指代关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给关联方资金，为关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供的情况下给关联方使用资金。

第二章 防范关联方资金占用的原则

第四条 公司与关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

发生采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

第五条 公司应防止关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，不得以下列方式将资金直接或间接地提供给关联方使用：

（一）有偿或无偿地拆借公司的资金给关联方使用；

（二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

（三）委托关联方进行投资活动；

（四）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

（五）代关联方偿还债务；

（六）证券监管机构认定的其他方式。

第六条 公司严格防止关联方的非经营性资金占用行为，并持续建立防止关联方非经营性资金占用的长效机制。公司财务部应定期检查公司与关联方非经营
性资金往来情况，杜绝关联方的非经营性资金占用情况的发生。在审议年度报告、半年度报告等定期报告的董事会会议上，财务总监应向董事会报告关联方非经营性资金占用及公司对外担保情况。

公司在财务核算和资金管理上，不得接受关联方的直接干预，更不得根据关联方的指令调动资金。

第七条 公司与关联方发生的关联交易必须严格按照全国中小企业股份转让系统的有关规定和公司关联交易决策程序进行决策和实施。

第三章 公司董事会、监事会和高级管理人员的责任和监管程序

第八条 公司设立防范关联方占用公司资金行为的领导小组，由董事长任组长，总经理、副总经理、财务总监为副组长，成员由财务部等有关人员组成。
该小组为防范关联方占用公司资金行为的日常监督机构。

第九条 公司董事、监事和高级管理人员应按照《公司法》及公司章程、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。

第十条 公司董事会严格按照权限和职责审议批准公司与关联方之间的关联交易行为。公司与关联方有关的货币资金支付严格按照资金审批和支付流程进行管理。

第十一条 公司财务部应定期对公司及下属子公司进行检查，上报与关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝关联方的非经营性占用资金的情况发生。
第十二条 公司发生……
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