公告日期：2025-06-12

证券代码：872618 证券简称：秦淮风光 主办券商：开源证券
南京秦淮风光旅游股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 6 月 12 日召开第三届董事会第九次会议，审议《关于修订<董事
会审计委员会工作细则>的议案》。议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0
票。
本议案尚需提交 2025 年第一次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

南京秦淮风光旅游股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2025 年 6 月修订）

第一章 总则

第一条 为适应公司发展需要，增强公司核心竞争力，进一步强化董事会决
策功能，充分发挥审计委员会事前审计、专业审计、专项审计的监督作用，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》、公司章程及其他有关规定设立董事会审计委员会，并制定本工作细
则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，
向董事会报告工作，主要负责审核公司财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制，促进公司建立有效的内部控制。

第三条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担
审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员原则上应当独立于公司的日常经营管理事务。审
计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事委员过半数，而且至少应有一名独立董事为会计专业人士。

审计委员会全部成员应当具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。《公司法》及公司章程关于董事义务的有关规定适用于审计委员会委员。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一
以上董事提名，并由董事会选举产生或者更换。

第六条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，至少有一
名独立董事为专业会计人士。

审计委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作。主任委员(召集人)应当为会计专业人士。

第七条 公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期评
估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。

第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工
作细则有关规定补足委员人数。

第九条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络
和会议组织等工作。审计工作组成员由公司董事会秘书、财务管理部和内审工作人员等兼任。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）向董事会提议聘任或者解聘公司财务负责人；

（六）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、法规、规范性文件、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（七）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；

（九）法律、法规、规范性文件和公司章程规定的其他事项。

第十一条 审计委员会行使职权必须符合《公司法》、公司章程及本工作细
则的有关规定，不得损害公司和股东的合法权益。

第四章 ……
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