公告日期：2019-04-17

证券代码：872898 证券简称：库课文化 主办券商：中原证券
河南库课文化科技股份有限公司对外借款制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

本制度经公司2019年4月16日一届九次董事会审议通过，无需股东大会审议通过。

制度的主要内容，分章节列示：

河南库课文化科技股份有限公司

对外借款管理制度

第一章总则
第一条 为了加强本公司对外借款的管理，规范本公司对外借款行为,提高资金运作效率，保障本公司对外借款的安全和增值，依据《民法通则》及《公司章程》，制定本制度。
第二条本制度所称对外借款是指公司主体（含公司全资及控股子公司）以自有资金出借给与公司无关联关系的第三方的行为。
第三条 建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资金，进行借款等运作过程中，进行效益促进和风险控制，完善公司资金管理制度及流程。
第四条对外借款的原则：

（一） 必须遵循国家法律，法规的规定；
（二） 必须遵守此对外借款管理制度；
（三） 必须规模适度，量力而行，不能影响公司自身业务的发展；（四） 必须坚持效益优先的原则。
第二章对外借款的审批权限
第五条本公司应严格履行对外借款的审批程序。
第六条公司对外借款的决策根据权限设定决策机构。对外借款金额超过公司最近一期经审计总资产30%（含）的对外借款行为，由董事会审议后，交公司股东大会批准；对外借款金额超过公司最近一期经审计总资产10%（含）的对外借款行为，由公司董事会审议批准；对外借款金额不超过公司最近一期经审计总资产10%的，授权公司董事长审批或其授权总经理审批；除此以外的任何部门和个人均无权对公司对外借款作出决定。
第七条公司对外借款，须严格执行公司规定，对借款的安全性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以借款的，按照本公司的管理规定，应按权限逐层进行审批。
第三章对外借款管理的组织机构
第八条公司总经理办公会、董事长、董事会和股东大会根据各自权限对公司对外借款作出决策。公司总经理发布内部文件，规范对外借款工作流程、风险把控、内部奖惩等项工作。

第九条董秘办成立借款项目调查小组，主要负责对借款项目进行信息收集、整理和初步评估，提出借款方案，在借款方案获得批准后会同法律顾问提供借款协议。
第十条财务部为对外借款具体办事机构和管理部门，负责对对外借款进行效益评估、筹措资金、办理出资手续等，并进行帐务处理。第十一条公司总经理为对外借款实施的主要责任人，负责对借款人的人、财、物进行监控，对借款人进行跟进和考核。
第四章公司对外借款内部管理
第十二条公司财务部按照借款类别、数量、应计利息、日期等项目，及时登记该项借款，并进行相关账务处理。收回的借款必须在收回当日记入本公司名下。
第十三条 公司财务部负责定期与借款对象核对资金的使用及结存情况。借款收到的利息及时入账。
第十四条对外借款程序：
（一）董秘办对对外借款进行初步评估，提出借款方案，根据审批权限报总经理办公会、董事长、董事会或股东大会审核；
（二）对外借款应与借款方签订借款协议，经本公司法律顾问进行审核;
（三）借款人办理抵押或质押等担保手续，产生的费用由借款人全部承担;
（四）已批准实施的对外借款合同，由总经理或授权本公司的相关部
门负责具体实施;
（五）对于重大借款项目可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证。
第五章对借款人的管理
第十五条借款对象：必须是从事经营性的企业单位或自然人，
即具有经济收入，有归还借款本息的资金来源。凡非经营性、没有经济收入的单位和自然人，不属于本公司的借款对象。
第十六条借款对象的条件：
（一） 经营的合法性；
（二） 有一定的经营规模；
（三） 在银行开立基本账户；
（四） 有按期还本付息的能力；
（五） 品质和信誉良好。
第十七条借款种类：本公司借款包括但不限于有财产担保方式的抵押、质押、小额短期借款以及基于业务合作关系的往来款。到期不能还本付息的，如有抵押和质押的标的物由本公司依法处置。
第十八条除非与借款人有其他商业利益，本公司出借资金应得到借款利率，具体应于借款协议中约定。
第六章借款人重大事项报告及信息披露
第十九条借款人对以下重大事项应当及时报告本公司：

（一） 收购、出售资产行为；
（二） 重大诉讼、仲裁事项；
（三） 重要合同(借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠予、承包、租赁等)的订立、变更和终止；
（四） 大额银行退票；
（五） 重大经营性或非经营性亏损；
（六） 遭受重大损失；
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。