公告日期：2026-04-24

公告编号：2026-016

证券代码：872904 证券简称：航材科技 主办券商：中金公司
中航材利顿航空科技股份有限公司利润分配管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司2026年4月23日召开的第一届董事会第十八次会议审议通
过，议案表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。尚需提交公司 2025 年年度
股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

中航材利顿航空科技股份有限公司

利润分配管理办法

第一条 为进一步规范中航材利顿航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）
利润分配管理，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，保证公司长远和可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《中航材利顿航空科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际经营情况，制定本办法。

第二条 本办法试行范围包括公司及其全资子公司、控股子公司利润分配相
关决策、执行、信息披露等全部事项。

第三条 公司利润分配应当严格遵守法律法规及《公司章程》规定，兼顾投

公告编号：2026-016

资者合理投资回报与公司自身经营发展、资金需求，坚持现金分红优先、分配政策稳定、决策程序透明的原则，充分听取中小股东意见，杜绝超额分配、违规分配情形，确保利润分配公平、公正、公开。

第四条 公司利润分配可采取现金分红、股票股利、现金分红与股票股利相
结合三种方式，具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红方式。

第五条 公司利润分配以母公司财务报表可供分配利润为核心依据，同时按
照合并报表与母公司报表可供分配利润孰低原则确定分配总额，避免出现超额分配，确保利润分配合规可行。

第六条 公司当年实现的税后利润，严格按照以下法定顺序进行分配：

（一）弥补以前年度未弥补亏损。若公司法定公积金不足以弥补以前年度亏损，应先用当年税后利润弥补亏损。

（二）提取法定公积金。按照当年税后利润的 10%提取法定公积金，法定公积金累计额达到公司注册资本 50%以上时，可不再提取。

（三）提取任意公积金。经公司股东会决议，可从税后利润中提取任意公积金。

（四）向股东分配利润。公司弥补亏损、提取公积金后剩余的税后利润，按照股东持有的股份比例进行分配，公司章程另有规定不按持股比例分配的，从其规定。

第七条 公司股东会违反前款规定，在公司弥补亏损、提取法定公积金之前
向股东分配利润的，股东必须将违规分配的利润退还公司。

公司持有的本公司股份不参与利润分配。

第八条 公司公积金用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营或转为增加公司
注册资本。公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。法定公积金转为注册资本时，所留存的法定公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。

第九条 现金分红需满足以下基本条件：

（一）公司该会计年度实现盈利，合并报表及母公司报表年末未分配利润均为正值。

（二）审计机构对该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

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（三）公司不存在重大资金支出安排、偿债压力正常，现金分红不会导致公司营运资金不足、影响正常经营。

第十条 存在以下情形之一的，公司可暂缓或不进行现金分红，董事会需在
年度报告中详细说明原因、留存未分配利润用途及未来回报规划：

（一）公司合并报表或母公司报表年末未分配利润为负值。

（二）最近一个会计年度财务报告被出具非无保留意见，或附带与持续经营相关重大不确定性段落的无保留意见。

（三）报告期末资产负债……
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