公告日期：2023-04-27

证券代码：873245 证券简称：马钢表面 主办券商：国元证券

安徽马钢表面技术股份有限公司

关于马钢集团财务有限公司的风险评估报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

安徽马钢表面技术股份有限公司（以下简称“本公司”）为加强对马钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）风险管理，根据《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，在审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报表和内部控制制度的基础上，对财务公司2022年风险管理情况进行了评估，具体风险评估情况如下：

一、基本情况

财务公司是经中国银监会（银监复〔2011〕406号)批准成立的非银行金融机构，成立日期为2011年10月9日，社会统一信用代码证号为913405005830451030，金融许可证机构编码：L0133H334050001。法定代表人：伍生林，注册资本金为20亿元人民币（含500万美元），股权结构如下:马鞍山钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）出资人民币18.2亿元（含500万美元）,占注册资本的91%;马钢（集团）控股有限公司出资人民币1.8亿元,占注册资本的9%；注册地为马鞍山市九华西路8号，企业类型为其他有限责任公司。

经中国银监会批准，财务公司可以开办的以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；从事有价证券投资；成员单位产品的买方信贷；对成员单位办理即期结售汇业务；银监会批准的

二、财务公司内部控制基本情况

（一）内部控制目标

财务公司构建起以完善的公司治理结构和先进的内部控制文化为基础，以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心，以合规梳理、稽核监督和内控评价体系为手段，以计算机信息系统和通畅的沟通交流渠道为依托的内部控制体系，基本达到内控管理的目标。确保财务公司的战略和经营目标得以实施和实现；确保业务活动符合国家法规；提高财务公司的经营效率和效果；确保各项业务稳健运行和资产的安全与完整；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、完整和真实；确保经营过程中的问题得到及时纠正。

（二）内部控制遵循的原则

财务公司依照全面、审慎、有效、制衡的基本原则构建内部控制体系，以使内部控制渗透至财务公司各项业务过程和各个操作环节，基本覆盖至所有部门和岗位，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；符合国家法律法规的规定,财务公司各层级人员维护内部控制制度的有效执行，任何人不得拥有超越制度约束的权力；财务公司内部机构和岗位的设置做到权责分明、相互牵制，建立了独立于执行部门之外的内部控制监督、评价部门，建立了直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

（三)内部控制系统及内部控制执行情况

1.控制环境

（1）治理机构

依据有关法律和公司章程规定，财务公司构建了以股东会、董事会、监事会和经营层为主体的公司治理组织架构，股东会为最高权力机构，董事会是财务公司决策机构，监事会是监督机构，公司党支部研究讨论是董事会、经理层决策重大问题的前置程序，董事会下设风险管理委员会和审计委员会，经营层下设信贷审批管理委员会和投资决策委员会。股东会、董事会、监事会、经营层及各专业委员会制定了完备的议事规则及决策程序，各治理主体基本能按职责和程序履行职责。

（2）组织架构

建分工合理、职责明确的组织架构，设置部门和岗位，确定部门职责和岗位职责。目前内设信贷业务部、资金运营部、结算业务部、风险管理部、计划财务部、综合管理部和稽核部7个职能部门，实现了前中后台分离。

2.风险识别与评估

财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对操作中的各种风险进行预测、评估和控制。……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。