公告日期：2024-01-15

证券代码：873273 证券简称：高达股份 主办券商：开源证券

浙江高达新材料股份有限公司

控股子公司增资暨失去控制权的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、概述

（一）本次增资基本情况

因经营发展需要，浙江高达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的控股子公司江西高达新材料有限公司（以下简称“江西高达”）拟将注册资本增加到 198,000,000.00 元，新增注册资本 100,000,000.00 元。公司将放弃本次增资，新增注册资本由廖金军、袁金凤、徐也、沈宏达、高琦、周国良、俞娟毓、陈国华、钱江波、陈建良、许雪祥等 11 名股东以货币形式出资。本次增资后公司持有江西高达 25.24%股份，江西高达不再是公司的控股子公司，公司合并报表范围不再包含江西高达新材料有限公司。

（二）是否构成重大资产重组

本次交易不构成重大资产重组。

根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二条的规定，“公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组：

（一）购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到 50%以上；

（二）购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到 50%以上，且购买、出售的资产总额占公众

公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上。

另根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第四十条的相关规定：“计算本办法第二条的比例时，应当遵守下列规定：

（一）购买的资产为股权的，且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准；出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准。

除前款规定的情形外，购买的资产为股权的，其资产总额、资产净额均以成交金额为准；出售的资产为股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准。”

本次子公司增资后，公司认缴出资额 4,998 万元保持不变，其他股东新增加

认缴出资额 10,000 万元，子公司江西高达注册资本由 9,800 万元增加到 19,800

万元，公司持股比例由 51%下降到 25.24%，该次子公司增资视同对外出售江西高达 25.76%股权。根据上述规则，本次交易不构成重大资产重组，计算过程如下：

一、资产总额指标 金额（元）/比例（%）

江西高达公司 2023 年 6 月末资产总额（未经审计）① 97,305,411.48

江西高达公司 25.76%股权的资产总额账面价值 25,065,874.00

②=①*25.76%

公司 2022 年 12 月 31 日资产总额③ 575,675,496.01

占比=②/③ 4.35

二、净资产指标 金额（元）/比例（%）

江西高达公司 2023 年 6 月末净资产（未经审计）① 52,599,717.91

江西高达公司 25.76%股权的净资产账面价值 13,549,687.33

②=①*25.76%

公司 2022 年 12 月 31 日净资产③ 335,695,027.64

占比=②/③ 4.04

（三）是否构成关联交易

本次交易不构成关联交易。

（四）审议和表决情况

根据《公司章程》等相关规定，由于本次交易不涉及关联交易，故本次增资事项无需提交董事会、股东大会审议。

（五）本次对外投资不涉及进入新的领域

（六）投资标的是否开展或拟开展私募投资活动

本次投资……
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