公告日期：2025-09-30

证券代码：873433 证券简称：齐鲁云商 主办券商：东兴证券
齐鲁云商数字科技股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 9 月 30 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过《关
于制定公司<董事会审计委员会工作细则>的议案》，审议表决结果：同意 5 票；
反对 0 票；弃权 0 票。此细则尚需提交 2025 年第二次临时股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为进一步完善齐鲁云商数字科技股份有限公司(以下简称“公司”)
董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《非上市公众公司监督管理办 法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规、规范性 文件以及《齐鲁云商数字科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”) 的相关规定，并结合公司实际情况，特制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》以及股东会决议设
立的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 公司现有董事会成员 7 人，其中审计委员会成员由 3 名董事组成，
为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。

第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一独立董事或全体董事的三分
之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事中会计专业人士担任。召
集人人选由董事会决定。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规定补选委员，补足委员人数。如审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定及《公司章程》规定的最低人数时，在该改选出的董事就任前，原成员仍应当继续履行职责。《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）向董事会提议聘任或者解聘公司财务负责人；

（六）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、法规、规范性文件、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（七）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；

（九）法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定的其他事项。

第八条 审计委员会召集人的主要职责权限如下：

（一）召集、主持审计委员会会议；

（二）督促、检查审计委员会会议决议的执行；

（三）签署审计委员会重要文件；

（四）定期向公司董事会报告工作；

（五）《公司法》、公司股东会授予的其他职权。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合上级主管部门的审计活动。

第四章 议事规则

第十条 审计委员会每年至少召开两次会议。两名及以上成员提议，或者
召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会召开会议，于会议召开前 3 日通知全体委员。会议由召集人主持。召集人不能出席时可委托其他委员一人主持。因紧急情况需召开临时会议时，在保证审计委员会三分之二以上的委员出席的前提下，会议召开的通知可不受前款的限制。

第十一条 会议通知应至少包括以下内容：

（一）会议召开时间、地点、方式；

（二）会议期限；

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