公告日期：2025-11-14

证券代码：873481 证券简称：相城检测 主办券商：东吴证券
苏州市相城检测股份有限公司董事会审计委员会议事规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

根据苏州市相城检测股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 11 月 14 日
召开的第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于制定<董事会审计委员会议
事规则>的议案》。表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案无需
提交股东会。
二、 分章节列示制度的主要内容

苏州市相城检测股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为规范苏州市相城检测股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员
会的运作，强化董事会决策功能，完善公司治理结构，促进公司内部控制制度的建设及有效执行，保护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《苏州市相城检测股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，特制定本议事规则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部
审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责并报告工作。

第三条 审计委员会的工作应遵循公平、公正、独立、勤勉、尽责的原则，
以维护公司和全体股东的合法权益为宗旨。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员由三名或以上董事组成，其中独立董事应占多数，
且至少应有一名独立董事为会计专业人士。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会委员任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，或因其他原因需要更换，由董事会根据本规则第五条规定的程序予以更换。

第七条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员中会计专业人士担任，
负责召集和主持审计委员会会议。主任委员不能履行职务或不履行职务的，由其他独立董事委员共同推举一名委员履行职务。

第八条 审计委员会委员应具备履行职责所必需的专业知识和工作经验，诚
实守信，勤勉尽责，独立履行职责，不受公司控股股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员和其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。

第三章 主要职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计机构工作：

1. 提议聘请或更换外部审计机构，并提交董事会审议；

2. 监督外部审计机构的独立性、客观性及其审计工作的规范性、勤勉性和有效性；

3. 审核外部审计机构提交的审计计划、审计报告，与外部审计机构就审计范围、审计结果、审计费用等事项进行沟通；

4. 评估外部审计机构的审计质量，包括其是否采用了适当的审计程序、是
否发现了重大问题等。

（二）监督及评估内部审计工作：

1. 指导和监督公司内部审计制度的建立和实施，确保内部审计部门具有足够的独立性和资源保障；

2. 审核内部审计部门提交的内部审计计划、审计预算、工作总结及其他重要审计报告；

3. 监督内部审计工作的实施，检查内部审计发现问题的整改情况，评估内部审计工作的有效性；

4. 协调内部审计部门与外部审计机构、管理层之间的沟通与合作。

（三）审核公司的财务信息及其披露：

1. 审阅公司的定期财务报告（包括但不限于季度报告、半年度报告、年度报告）和临时财务报告，对财务报告的真实性、准确性、完整性和合规性进行监督和核查；

2. 对公司重大的会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正等事项进行审议，并向董事会提出意见；

3. 对公司财务报告中可能存在的重大问题进行关注和调查，必要时可以聘请独立的专业机构提供专业意见。

（四）监督公司的内部控制：

1. 监督公司内部控制制度的建立健全和有效实施，包括对财务、业务、合规、风险管理等方面内部控制的监督；

2. 审阅公司内部控制自我评价报告，评估公司内部控制的有效性，识别内部控制缺陷，并督促管理层采取整改措施；

3. 协调公司内部控制审计工作，与负责内部控制审计的会计师事务所进行沟通。
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