公告日期：2024-10-11

关于四川赛康智能科技股份有限公司向不特定合格投资者
公开发行股票并在北京证券交易所上市

辅导工作进展情况报告（第三期）

四川赛康智能科技股份有限公司(以下简称“辅导对象”、“公司”、“赛康智能”)拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法(2023 年修订)》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定（2024 年修订）》等有关规定,以及《四川赛康智能科技股份有限公司与国投证券股份有限公司关于在北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市之辅导协议》（以下简称“《辅导协议》”）相关约定开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下：

一、辅导工作开展情况

（一）辅导人员

根据国投证券与赛康智能签订的《辅导协议》，国投证券刘溪、李春、胡园、包含、赵静潜（其中，刘溪、李春为签字保荐代表人）组成赛康智能项目辅导工作小组，组织、参与了赛康智能的辅导工作，由刘溪担任组长。辅导小组成员均为国投证券正式从业人员，均取得了证券从业资格证书。

辅导对象邀请了律师、会计师共同参加了赛康智能的辅导工作。本辅导期内，辅导机构未发生变化。

（二）辅导时间及方式

中国证券监督管理委员会四川监管局已于2024年1月22日对赛康智能进行
了辅导备案受理，本阶段辅导工作时间为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 9 月 30 日。
本阶段辅导期内，国投证券辅导工作小组根据辅导工作安排及《辅导协议》的约定，制定了辅导环节执业标准和操作流程，督促辅导对象准确把握资本市场
板块定位和产业政策。通过组织自学、问题诊断与答疑、中介机构协调会、现场尽职调查等多种方式，有序开展辅导工作，对发现问题进行督促整改。

（三）辅导的主要内容

1、对辅导对象尽职调查

本阶段辅导期内，辅导小组持续开展尽职调查工作，通过核查辅导对象有关文件和材料，持续了解赛康智能的法律、财务与会计、业务与技术等方面问题，并指导和督促公司对问题进行整改。

2、中介机构协调会

辅导小组不定期召开中介机构协调会，对公司存在的问题进行专题讨论，提出解决方案，加强公司的合规性和财务规范性。

3、完善公司治理制度

辅导小组通过专题讨论、个别答疑等方式促使接受辅导人员深入理解前期建立的创新层相关公司治理制度，监督并督促公司严格执行上述各项制度，对执行中遇到的各项问题进行指导，进一步完善公司治理机制。

4、及时传递资本市场监管动态

辅导小组不定期的综合评估辅导对象是否达到发行上市条件，并向公司及时传递最新行业政策和资本市场监管动态，加强辅导对象对资本市场环境及相关法规及政策的理解。

（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况

本次辅导期内，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）、北京市中伦律师事务所与国投证券紧密合作、互相配合，有效完成了本期间内的辅导工作。赛康智能亦对辅导机构给予了大力支持和积极配合，与辅导工作小组持续深入交流，对相关问题和建议高度重视，并积极制定措施、整改完善。本次辅导期达到了辅导计划的预期目标。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况

辅导小组在前期辅导工作中关注到，赛康智能的财务规范性仍需进一步提高，公司 2022 年年度财务数据出现差错更正的情况。

本辅导期内，辅导小组会同会计师一起加强了对公司财务核算规范性的指导，要求公司财务人员加强会计准则的学习、理解和应用，避免再次出现会计判断错误的情形。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案

1、内部控制制度仍需进一步完善

解决方案：辅导小组将继续督导辅导对象根据《公司法》、《证券法》等规定，完善公司的内部控制制度，并根据需要设立审计委员会、薪酬与考核委员会等相关委员会。

2、督促公司遵照执行相关内控规章制度

解决方案：公司已在逐步完善内部控制及公司治理相关制度的建设，辅导小组将持续督促公司遵照执行相关内控规章制度，帮助公司持续提升治理和管理水平，提高内控管理效率。

3、辅导对象接受辅导人员需对发行上市进行理性预期

解决方案：辅导工作小组将持续关注和研究公司所处行业发展情况、公司行业地位与竞争优势等情况，密切跟踪公司经营目标的实现情况，对公司主营业务是否符合板块定位进行持续评估，并结合公司经营发展情况合理审慎制定申报计划。

三、下一阶段的辅导工作安排

下一阶段，辅导机构将继续根据有关规定以及《辅导协议》相关约定开展辅导工作，继续通过专题培训、现场尽职调查、中……
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