公告日期：2025-11-13

公告编号：2025-034

证券代码：873579 证券简称：朔翔科技 主办券商：开源证券

浙江朔翔科技股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 12 日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过《关
于拟修订<内部审计制度>的议案》，本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

浙江朔翔科技股份股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计和监督工作，维护公司和全体股东的合法权益，改善经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》等法律、法规、规范性文件和公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部负责审计的机构或人员，依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司业务活动、内部控制、风险管理的有效性、财务信息的真实完整性以及经营活动运行的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条 公司内部审计的实施机构是工程管理中心。公司依据企业规模、经
营特点及有关规定，适时配置专职审计人员，审计人员应当具备必要的专业知识及专业技能。通过实施后续教育，保持和提高审计人员具备足够的专业胜任能力。
第四条 本内部审计的人员应当严格遵守有关法律法规和职业道德规范，保
持应有的客观性、独立性和职业谨慎，应当回避与被审计部门（或公司）有利害关系的审计事项。

第五条 内部审计人员应当保持严谨的职业态度，保守审计过程中知悉的公
司商业及技术秘密，并严格遵守公司相关保密制度。

公告编号：2025-034

第六条 内部审计人员依法行使职权受法律保护。由于被审计公司、部门或
当事人隐瞒事实或提供虚假证明，造成审计结果与事实不符的，应当追究被审计公司、部门负责人或当事人的责任。

第七条 公司内部审计可以根据审计工作需要，从公司所属部门临时抽调人
员组成审计组，或根据需要聘请中介机构开展工作。

第八条 年公司内部审计的审计对象包括公司及其各内部机构、所有控股子
公司以及具有重大影响的参股公司。

第九条 内部审计的范围包括财务审计、内控审计以及专项审计，具体如下：
（一）财务审计包括资产审计、费用成本审计、投资效益审计、经济效益审计等财务收支及其有关的经济活动审计；

（二）内控审计包括资金、物资、采购、生产、营销、招投标等公司内部经营管理环节中内部控制制度的执行情况；

（三）专项审计包括公司重大项目审计、预决算审计、离任审计、科研项目审计、中高级管理人员任期经济责任审计。

第二章 分工与授权

第十条 审计负责人履行以下主要职责：

（一）审核内部审计计划；

（二）协调审计人员与各被审部门、企业的关系；

（三）协调审计人员与会计师事务所、国家审计机构等外部审计机构之间的关系；

（四）对审计人员日常业务活动进行指导。

第十一条 对工程管理中心履行以下内部审计职责：

（一）对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二）对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支和有关经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

（四）定期向公司报告，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

（五）定期查阅公司与关联方之间的资金往来情况，了解公司是否存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用……
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