公告日期：2021-06-07

关于海宁源茂针织股份有限公司

挂牌申请文件的第一次反馈意见
海宁源茂针织股份有限公司开源证券股份有限公司:

现对由开源证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的海宁源茂针织股份有限公司（以下简称“公司”）及其股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出反馈意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的反馈意见回复通过全国股转系统业务支持平台一并提交。

一、公司特殊问题

1、关于公司历史沿革中的债权出资。根据公司披露，2013 年 12 月有限公司第一次增资，股东胡正俊以货币出资145 万元、以债权出资 150 万元，股东王静以债权出资 155万元

请公司补充披露出资债权的具体情况，包括但不限于债权的形成原因、形成过程、评估依据及评估结果（如有）等。
请主办券商及律师核查上述事项并对以下问题发表意见，同时说明核查过程与认定依据：（1）转增注册资本涉及的债权的真实性；（2）增资价格的公允性；（3）增资程序的合法合规性；（4）是否存在出资不实等情形。

请主办券商及申报会计师对债权转股权的会计处理是
否符合《企业会计准则》相关规定发表意见。

2、关于公司历史沿革中的实物出资。根据公司披露，有限公司设立时王静以氨纶整经机 23E-560 进行出资。

请公司补充披露出资实物与公司业务的关联性、出资实物所有权转移情况、在公司的使用情况及公司对该出资实物的业务依赖性。

请主办券商和律师分别就以下事项进行补充核查并发表明确意见：（1）实物出资的真实性；（2）用于出资的资产是否存在权属瑕疵；（3）用于出资的资产是否与公司生产经营相关；（4）出资实物估值的公允性；（5）实物出资程序及比例是否符合当时法律法规的规定。

3、关于外协采购。

请公司补充披露：（1）与外协厂商的具体定价机制；（2）外协产品的具体质量控制措施；（3）外协在公司整个业务中所处环节和所占地位；（4）外协厂商的生产经营是否符合国家环境保护的有关规定，是否存在环保违法违规行为。

请主办券商和律师分别就以下事项发表明确意见：（1）外协厂商与公司股东、董事、监事、高级管理人员是否存有关联关系；（2）公司对外协厂商是否存有依赖，外协环节是否对公司持续经营能力构成重大影响。

4、关于公司的环境保护情况。根据公司披露，公司的年产 3100 吨高支高密弹力氨纶经编服装面料项目未按规定填
报环境影响登记表。

请主办券商及律师核查上述事项并对以下问题发表意见：（1）公司全部建设项目的环评批复、环评验收及“三同时”验收等批复文件的齐备性；（2）公司未填报环境影响登记表的项目是否影响环评备案与环评验收，是否存在被环保主管部门处罚的风险，是否对公司持续经营能力构成不利影响。

5、关于专利。根据公司披露，公司专利“一种可自动调节松紧度避免褶皱的布匹卷绕机”为受让取得。

请公司补充披露购买该专利的交易时间、合同签署情况、原权利人情况、原权利人是否为关联方、价款支付情况、与公司业务的关联性、是否存在权属争议及登记手续变更情况。
请主办券商及律师对价款的公允性，专利转让的合法合规性发表意见。

6. 公司2019年、2020年实现营业收入分别为6,722.20
万元、6,076.84万元，实现净利润分别为171.91万元、156.21万元。请公司补充说明：（1）报告期内及期后主要原材料价格的市场波动情况，结合公司上下游议价能力说明价格上涨是否对公司经营造成重大影响；（2）结合期后在手订单情况、期后收入利润情况等说明是否存在利润持续下滑风险；（3）主要客户在报告期内变动较大的原因，公司业务及客户的是否具备持续性及稳定性；（4）公司管理费用下降的部分原因
为本年初受疫情影响导致人员减少，请说明公司的人员数量、结构在报告期内的变动情况，是否对公司持续经营能力构成影响。请主办券商、会计师核查上述事项，发表明确意见。
7. 关于供应商变动。请公司说明:（1）公司最近一期
向上市公司等大规模生产企业采购金额减少，请公司补充说明供应商结构发生变动的原因及合理性；（2）公司供应商集中是否符合行业特性，与主要供应商之间是否存在关于采购量、采购价格等的长期协议约定，是否存在对部分供应商的依赖情形；（3）主要供应商华鼎锦纶（ST 华鼎）目前的经营情况，华鼎锦纶向公司销售产品在价格、交货期限、结算政策等方面是否与其他供应商存在显著差异，如出现经营波动是否对公司原材料供应、生产成本造成影响；（4）公司向贸易商采购的原因、金额及比例，公司最近一期向福建锦江泓晟贸易有限公司支付大额预付款的原因。请主办券商、会计师核……
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