公告日期：2021-07-08

关于承德建元科技股份有限公司

挂牌申请文件的第一次反馈意见之回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

东兴证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）已收悉贵公司于2021年6月7日下发的《关于承德建元科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》(以下简称“反馈意见”)。承德建元科技股份有限公司（以下简称“建元科技”或“公司”）、主办券商、国浩（天津）律师事务所（以下简称“律所”）以及北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明，关于需要律师发表意见的具体内容请参考律所出具的《补充法律意见书》，关于需要审计师发表意见的具体内容请参考大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为《承德建元科技股份有限公司关于挂牌申请文件反馈意见中有关财务事项的说明》。涉及对《承德建元科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露的部分，已按照反馈意见的要求对公开转让说明书进行了修改和补充，并已在《公开转让说明书》（反馈稿）中以楷体加粗显示，本回复中涉及的字体代表以下含义：

宋体（加粗） 反馈意见所列问题及反馈回复之结论性意见

宋体（不加粗） 反馈意见所列问题之回复

对公开转让说明书等申报文件之修改或补充
楷体（加粗）

披露内容

现将核查情况报告如下：

一、 公司特殊问题

1、关于公司经营业绩大幅增长。报告期内公司营业收入增幅为 110.07%，
净利润增幅为 251.32%，毛利率由 37.79%增长至 43.82%。公司披露营业收入增长的主要原因为：一是承德地区新建商品房项目较多，二是公司新进入棚户区改造项目，是新的收入增长点，三是公司市场影响力不断增强，不断开拓新客户；毛利率增长原因为公司主要原材料聚苯乙烯为石油产业相关附属产品，报
告期内该材料价格大幅下降，导致成本下降较多、毛利率上升。请公司：（1）将报告期内的收入增长按照新建商品房带来的收入增加、棚户区改造带来的收入增加以及新拓展客户带来的收入增加量化分析说明报告期内收入大幅增长的原因,并结合公司产能增加情况、人员增加情况、用水及用电等能源使用情况等进一步分析收入大幅增长的合理性；（2）结合产品销售价格变动、原材料价格变动、原材料消耗的具体情况量化分析说明毛利率增加的原因，是否与同行业可比公司存在差异及其合理性；结合报告期内及期后原油及原材料价格走势分析说明公司高毛利率是否具备可持续性；（3）结合上述分析以及公司后续订单的获取情况、期后收入及利润情况说明公司业绩增长的稳定性；（4）除已披露的影响因素外，公司是否存在行业、经营环境、核心竞争力、经营模式、营销方式变化等其他影响业绩增长的原因，如存在，请补充披露并分析。

请主办券商及会计师核查公司业绩大幅增长的原因、合理性及趋势，说明公司高增长是否具备可持续性，公司收入、毛利率及净利润等业绩指标是否真实、准确，并发表明确意见。

【公司回复】

（1）将报告期内的收入增长按照新建商品房带来的收入增加、棚户区改造带来的收入增加以及新拓展客户带来的收入增加量化分析说明报告期内收入大幅增长的原因,并结合公司产能增加情况、人员增加情况、用水及用电等能源使用情况等进一步分析收入大幅增长的合理性；

①报告期内新建商品房、棚户区改造、新拓展客户实现的主营业务收入情况如下表：

单位:元

项目 2020 年度 2019 年度

网架板 64,702,336.53 30,032,685.06

其中：新建商品房 21,857,142.24 30,032,685.06

其中：棚户区改造 2,617,039.36

公司报告期内新建商品房及棚户区改造均为新开拓客户。

②报告期内公司主营业务产品产能利用情况如下表：

……
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