公告日期：2024-06-25

上海英内物联网科技股份有限公司

重大资产重组报告书

独立财务顾问

2024年6月

声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺重大资产重组报告书不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证重大资产重组 报告书中财务会计资料真实、完整。

本次重大资产重组的交易对方已出具承诺函，承诺其为本次重组提供的与本 企业有关的信息真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司” ）对
本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收 益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此交易 引致的投资风险，由投资者自行负责。

重大事项提示

本部分所使用的简称与本报告书“释义”中所定义的简称具有相同含义。公司提醒投资者认真阅读本报告书全文，并特别注意下列事项：

一、本次交易方案

（一）交易标的

英内科技拟出售公司标签业务资产组 70%的权益，包括全资子公司上海博应 70%的股
权和控股 70%孙公司马来博应 49%的股权，图示如下：

（二）交易对手方

本次交易对方为意大利 FEDRIGONI。意大利 FEDRIGONI 通过其控制的亚太
FEDRIGONI、香港 FEDRIGONI 两家主体（均注册于中国香港）收购本次交易的标的资产。
根据交易对方提供的尽调资料及网络公开查询，FEDRIGONI 集团主要生产奢侈品包装
纸、创意应用产品包装纸、优质标签和不干胶材料，现如今 FEDRIGONI 集团已在全球标签、 不干胶材料、奢华包装用特种纸以及创新性的解决方案、RFID/NFC 和物联网解决方案领域
树立了卓越的标杆。集团员工总数超过 5,000 人，业务遍布全球 28 个国家，提供多达 25,000
种产品，并在 132 个国家进行销售和分销。

（三）交易价格

针对前述标签业务资产组，公司聘请了符合《证券法》要求的资产评估机构上海东洲资 产评估有限公司对其进行评估，并出具了《上海英内物联网科技股份有限公司拟资产转让涉
及的标签业务资产组价值资产评估报告》（东洲评报字[2024]第 1516 号）。以 2023 年 12 月
31 日为评估基准日，标签业务资产组 100%权益价值为人民币 89,000 万元。

以上述资产评估结果为参考，经交易双方协商确定，参照 2023 年 12 月 31 日的财务数
据，公司标签业务资产组 100%权益的交易价格为 89,300 万元，相应 70%权益的交易价格为

62,510 万元，具体计算过程如下表所示：

单位：万元

项目 上海博应 马来博应 合计

企业价值 EV 94,100 5,400 99,500

净负债 ND 9,280 -1,000 8,280

股权价值 A=EV-ND 84,820 6,400 91,220

扣除少数股东权益后的股权价值 B（注） 84,820 4,480 89,300

资产组 100%权益交易价格 C N/A 89,300

资产组 70%权益交易价格 P=C*70% N/A 62,510

注：英内科技通过香港英内持有马来博应 70%股权，另 30%为少数股东权益

表格所列的净负债系根据 2023 年 12 月……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。