公告日期：2024-10-25

中信证券股份有限公司

关于北京瑞华赢科技发展股份有限公司
回购股份合法合规的意见

主办券商

住所：深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

二〇二四年十月

目录

一、关于本次回购股份符合《回购实施细则》有关规定的意见...... 3

（一）公司股票挂牌时间已满 12 个月...... 3

（二）股份回购方式符合规定...... 3

（三）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力...... 3

（四）回购资金安排、回购规模和回购价格安排合理...... 5
二、本次回购股份的必要性 ...... 6

（一）本次回购股份的目的...... 6

（二）股价情况与公司价值分析...... 6
三、本次回购股份价格的合理性...... 7

（一）公司股票二级市场交易情况...... 7

（二）公司每股净资产情况...... 7

（三）公司前次股票发行情况...... 7

（四）公司前次股票发行情况...... 8
四、本次回购股份方案的可行性...... 8五、关于公司本次回购股份完成后是否可能触发降层及相关风险应对措施的合
理性 ...... 9
六、其他应说明的事项 ......11

北京瑞华赢科技发展股份有限公司（以下简称“瑞华赢”、“公司”），证
券简称：瑞华赢，证券代码：873761，于 2022 年 8 月 24 日在全国中小企业股份
转让系统挂牌并公开转让。中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为瑞华赢的主办券商，负责瑞华赢在全国中小企业股份转让系统挂牌后的持续督导工作。

根据《北京瑞华赢科技发展股份有限公司回购股份方案》（以下简称“《回购股份方案》”），瑞华赢拟通过竞价方式，以自有资金或自筹资金回购公司股份，用于实施股权激励或员工持股计划以及注销并减少注册资本。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》（以下简称“《回购实施细则》”），中信证券对瑞华赢本次回购股份相关事项进行了核查，现就其申请回购股份事项的合法合规性出具如下意见：

一、关于本次回购股份符合《回购实施细则》有关规定的意见

（一）公司股票挂牌时间已满 12 个月

经核查，瑞华赢于 2022 年 8 月 24 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并
公开转让，公司股票挂牌时间已满 12 个月，符合《回购实施细则》第十一条第一款“公司股票挂牌满 12 个月”的规定。

（二）股份回购方式符合规定

经核查，公司挂牌后存在二级市场交易。截至董事会通过本次回购股份决议
之日，公司最近一次交易发生于 2024 年 10 月 14 日，二级市场收盘价为 1.60 元
/股，符合《回购实施细则》第十一条中“截至董事会通过回购股份决议之日，挂牌公司股票无收盘价的，不得实施集合竞价交易或做市方式回购”的规定。

公司目前交易方式为集合竞价交易，拟以竞价方式面向全体股东回购公司部分股票至回购专用证券账户，符合《回购实施细则》第十二条“挂牌公司实施竞价或做市方式回购应当面向公司全体股东，不得采用大宗交易、特定事项协议转让方式回购股份”的规定。

（三）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力

公司本次拟回购股份数量不少于 25,000,000 股，不超过 50,000,000 股，占公
司目前总股本的比例为 6.22%-12.43%，预计回购资金总额不超过 185,000,000 元，资金来源为自有资金或自筹资金。

根据公司披露的 2024 年半年度报告（未经审计），截至 2024 年 6 月 30 日，
公司货币资金为 377,649,985.51 元，总资产为 1,150,330,604.96 元，归属于挂牌公司的净资产为 553,455,017.04 元，资产负债率 51.89%。根据公司披露的 2023
年年度报告（经审计），截至 2023 年 12 月 31 日，公司货币资金为 425,188,449.94
元，总资产为 1,240,945,246.08 元，归属于挂牌公司的净资产为 563,421,942.65元，资产负债率 54.60%。

本次回购股份完成后，假设回购资金总额 185,000,000 元全部使用完毕，根据 2024 年半年报的财务数据（未经审计）测算，回购资金约占公司总资产的16.08%，约占归属于挂牌公司净资产的 33.43%；根据 2023 年年度报告的财务数据（经审计）测算，回购资金约……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。