公告日期：2025-04-25

证券代码：873772 证券简称：彩客科技 主办券商：中泰证券
河北彩客新材料科技股份有限公司

董事会审计委员会工作制度（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 4 月 25 日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过《关于
制定北京证券交易所上市后适用的无需提交股东大会审议的内部治理制度的议案》，本制度无需提交股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

河北彩客新材料科技股份有限司

董事会审计委员会工作制度

第一章 总 则

第一条 为加强河北彩客新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《河北彩客新材料科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制订本工作制度。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责指导监
察审计部门的工作、公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 机构及人员组成

第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中至少包括两名独立董事，其
中至少有一名为会计专业人士。审计委员会委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人（主任委员）一名，由会计专业的独立董事委
员担任，负责主持委员会工作。如委员中有多名会计专业的独立董事委员，召集人在委员内确定，并经董事会批准产生。

第六条 审计委员会委员任期与公司董事任期相同，委员任期届满，可以连
选连任。审计委员会委员任职期间，除非出现《公司法》《公司章程》或本工作制度规定的不得任职之情形，董事会不得无故解除其职务。如有委员因辞职或其他原因无法担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据《公司章程》及本工作制度增补新的委员。

第七条 审计委员会成员可以在任期届满以前向董事会提出辞职，辞职报告
中应当就辞职原因以及需要由公司董事会予以关注的事项进行必要说明。

第八条 公司监察审计部门在审计委员会的指导和监督下开展内部审计工
作。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责为：

（一）监督及评估外部审计机构工作；

（二）监督及评估内部审计工作，指导和监督内部审计制度的建立和实施，指导监察审计部门的有效运作；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制制度；

（五）协调管理层、监察审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（六）行使《公司法》及有关法律法规中规定的监事会的其他职权；

（七）公司董事会授权的其他事宜及有关法律法规中涉及的其他事项。

第十条 审计委员会监督及评估外部审计机构工作，应当履行下列职责：
（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非审计服务对其独立性的影响；

（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；

（四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项；

（五）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。

第十一条 审计委员会监督及评估内部审计工作，应当履行下列职责：

（一）督促公司内部审计工作的开展，指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促重大问题的整改；

（三）指导监察审计部门的有效运作、协调监察审计部门与外部审计机构之间的合作关系；

（四）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等。

公司监察审计部门须向审计委员会报告工作。监察审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整……
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