公告日期：2025-10-27

证券代码：873858 证券简称：紫杉药业 主办券商：国联民生承销保荐

无锡紫杉药业股份有限公司关于红豆集团财务有限公司

风险评估报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第4号——关联交易》的要求，无锡紫杉药业股份股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验红豆集团财务
有限公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审
阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表在内的财务报告，对其经营资质、业务和
风险状况进行了评估，具体情况报告如下:

一、财务公司基本情况

红豆集团财务有限公司成立于2008年，系经中国银行业监督管理委员会批准成立
的非银行金融机构（《金融许可证》编码：L0095H332020001），持有无锡市锡山区行政审批局换发的统一社会信用代码为91320205682168731C的《营业执照》。公司注册
资本为16.32亿元，其中红豆集团有限公司认缴出资74,582.40万元，持股比例45.70%；江苏红豆实业股份有限公司认缴出资55,977.60万元，持股比例34.30%；江苏通用科技股份有限公司认缴出资32,640.00万元，持股比例20.00%。

注册地址：无锡市锡山区东港镇锡港东路2号

企业类型：有限责任公司

法定代表人：周海燕

经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务；非银行金融业务（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

二、财务公司内部控制基本情况

（一）控制环境

财务公司按照《红豆集团财务有限公司章程》（以下简称“公司章程”）中的规定建立了股东会、董事会、监事会，并对董事、监事、高级管理人员在内部控制中的
责、权、利进行了明确规定。财务公司的内部组织结构分为决策机构、执行机构和监
督机构三个层次。决策机构包括股东会、董事会；执行机构包括总经理及其领导下的
各委员会、各业务部门与职能部门；监督机构包括监事会和稽核部。具体组织架构图
如下：

（二）风险的识别与评估

财务公司制定了一系列的内部控制制度、应急预案及各项业务的管理办法和操作
流程，设立稽核部对财务公司的业务进行监督，并针对存在问题的环节提出解决建议。在董事会下设立独立的风险管理委员会及审计委员会。

财务公司目前业务经营中主要面临信用风险、流动性风险和操作风险。

（三）控制活动

1、资金管理

财务公司根据监管部门相关的各项规章制度，制订了《结算业务管理办法》《资金管理规定》《商业汇票转贴现、再贴现业务管理办法》《同业拆借管理办法》和《同业拆借操作流程》等并据此开展业务。

资金管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，提交申请及相应的证明文件，使用“网上资金结算系统”进行操作。

2、信贷业务控制

财务公司建立了审贷分离、分级控制、分类管理的贷款管理制度，包括《信贷业务审批制度》《贷款业务管理办法》《综合授信管理办法》和《企业信用信息基础数据库管理实施细则》等，规范了各类业务的操作流程，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。

财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和审批权限，按照程序和权限审查，审批贷款，落实担保措施，定期监测授信额度使用情况。财务公司建立和健全了信贷部门和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置做到分工合理，职责明确。信贷审查委员会作为信贷业务的决策机构，审议表决遵循集体审议、多数同意通过的原则，全部意见记录存档。财务公司一般信贷业务由信贷审查委员会负责审批，总经理对信贷审查委员会通过的项目有一票否决权，但无权批准已被信贷审查委员会否决的项目；重大信贷业务由信贷审查委员会审查通过后，经总经理批准同意后报董事会审批。

3、投资业务控制

针对财务公司的投资业务，财务公司制定了《投资决策委员会工作规程》《有价证券投资业务管理办法》等，财务公司的各项投资由金融市场部提出申请，由投资决策委员会负责对各项投资进行决议，所有投资业务需经出席会议三分之二的决策委员通过，对于一般投资业务，经投资决策委员会审议同意后，报总经理审定；对于重大投资业务，经投资决策委员会审议同意并报总经理审定后，提交董事会批准。

4、内部稽核控制

财务公司实行内部审计监督制度，设立了对董事会负责的稽核部作为内部审计部门并制定了内部稽核……
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