公告日期：2024-12-16

中航证券有限公司关于

北京科荣达航空科技股份有限公司

股票定向发行的推荐工作报告

主办券商

中航证券有限公司

（江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1619 号南昌国际金融大厦 A 栋 41 层）

目录

目录 ......2
释义 ......4
一、关于本次定向发行主体合法合规性的意见 ......5

（一）发行人是否符合《定向发行规则》第九条的规定......5

（二）发行人及相关主体是否为失信联合惩戒对象......6
二、关于发行人公司治理规范性的意见......6
三、关于本次定向发行是否需要履行注册程序的意见 ......7
四、关于发行人本次定向发行信息披露义务履行情况的意见......8

（一）关于发行人本次定向发行是否规范履行信息披露义务的意见 ......8
（二）发行人对其或相关责任主体在报告期内曾因信息披露违规或违法被中国证监会
采取监管措施或给予行政处罚、被全国中小企业股份转让系统依法采取自律管理措施

或纪律处分的整改情况 ......9
五、关于本次定向发行现有股东优先认购安排合法合规性的意见 ......9

（一）《管理办法》及《定向发行规则》对优先认购安排的规定 ......9

（二）公司章程对优先认购安排的规定......9

（三）本次发行优先认购安排 ......9
六、关于发行对象是否符合投资者适当性要求等相关规定的意见 ......10

（一）本次发行对象认购情况及其基本情况......10

（二）关于发行对象符合投资者适当性管理要求的意见......11
（三）关于发行对象是否属于失信联合惩戒对象、是否为持股平台及是否存在股权代持

情形的意见 ......13

（四）关于发行对象是否存在核心员工的意见......14
七、关于发行对象认购资金来源合法合规性的意见......15
八、关于本次定向发行决策程序合法合规性的意见......15

（一）关于发行决策程序合法合规的说明 ......15
（二）关于本次定向发行是否已按规定履行了国资、外资等相关主管部门的审批、核准

或备案等程序......16

（三）关于本次定向发行是否涉及连续发行的说明......17

（四）是否涉及授权发行股票的情形......17
九、关于本次发行定价合法合规性及定价合理性的意见......18

（一）关于定价过程合法合规性的说明......18

（二）价格确定方式及合理性 ......18

（三）是否涉及股份支付及原因......20
（四）董事会决议日至新增股票登记日期间预计是否发生权益分派，是否会导致发行数

量和发行价格做相应调整 ......20
十、关于本次定向发行相关认购协议等法律文件合法合规性的意见......20

（一）关于本次定向发行相关认购协议等法律文件的披露......20

（二）关于认购协议等法律文件合法合规性的意见......21
（三）认购协议等法律文件中是否包含业绩承诺及补偿、股份回购等特殊投资条款的意

见......21
十一、关于本次定向发行新增股票限售安排合法合规性的意见......24
十二、关于发行人募集资金管理和使用情况及本次募集资金用途的意见 ......24

（一）关于发行人建立健全募集资金内部控制及管理制度情况的意见......25

（二）本次定向发行募集资金用途必要性、合理性和合规性的意见 ......25

（三）关于发行人报告期内募集资金管理及使用情况的意见 ......26
十三、关于本次发行是否存在新增股票完成登记前不得使用募集资金的情形......26
十四、关于本次发行是否涉及非现金资产认购/募集资金用于购买资产的意见......26
十五、关于本次定向发行对发行人影响的意见 ......26

（一）本次定向发行对发行人经营管理的影响......26

（二）本次定向发行后发行人财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况 ......27
（三）发行人与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争

等变化情况 ......27

（四）本次定向发行前后发行人控制权变动情况 ......27

（五）本次定向发行对其他股东权益的影响......27
十六、主办券商认为应当发表的其他意见 ......29

（……
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