公告日期：2025-10-31

证券代码：873952 证券简称：鑫森炭业 主办券商：国联民生承销保荐

福建省鑫森炭业股份有限公司

关于公司内部控制有效性的自我评价报告公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

为进一步加强和规范福建省鑫森炭业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等法律、行政规章和全国中小企业股
份转让系统等规定，我们特别对公司 2025 年 6 月 30 日（内部控制评价报告基准
日）内部控制制度的合理性和运行有效性进行了检查和自我评价，具体情况报告如下：

一、董事会对内部控制报告真实性的声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

按照企业内部控制规范体系的规定，建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。本公司监事会负责审议内部控制评价报告，对董事会建立与实施内部控制评价活动进行监督，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

二、公司建立内部控制制度的目标及遵循的原则

（一）公司建立内部控制制度的目标

1、强化内部控制意识，建立健全内部控制机制，严格落实各项控制措施，确保内部控制体系有效运行；

2、确保公司各项活动的合法合规性；

3、保障公司资产的安全完整性；

4、增强公司财务信息和管理信息的真实性、完整性和及时性；

5、为公司提高风险管理水平提供信息服务和决策支持；

6、提高公司经营效率和效果，促进公司实现发展战略和经营目标。

（二）公司建立内部控制制度应遵循的原则

1、全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属子公司、车间（单位）的各种业务和事项。

2、重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要子公司、业务车间（单位）、重大业务事项和高风险领域。

3、客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。

4、风险导向原则。内部控制评价应当以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对公司单个或整体控制目标造成的影响程度来确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域或重要流程环节。

5、独立性原则。内部控制评价机构的确定及评价工作的组织实施应当保持相应的独立性。

6、成本效益原则。内部控制评价应当以适当的成本实现科学有效的评价。
三、公司内部控制基本情况

（一）内部控制环境

内部控制环境反映了公司治理层和管理层对于内部控制重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司坚持为客户创造价值并提升客户满意度的经营理念，高度重视企业文化建设，并确立了“持续创新、数据驱动、目标导向、高效协同”的核心价值观。公司本着规范运作的基本理念，积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：

1、公司治理结构

（1）公司股东会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小
股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。股东会每年至少召开一次。

（2）公司董事会是公司的决策机构，董事会经股东会授权全面负责公司的经营管理，对公司内部控制体系的建立健全、实施监督负责，建立和完善内部控制的政策和方针，监督内部控制的执行。董事会对股东会负责，下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。

（3）公司监事会是公司的监督机构，监事会对董事、总经理及其他高管人员依法履责及公司的财务状况进行监督及检查，对董事会建立与实施内部控制进行监督，向股东会负责并报告工作。

（4）董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。……
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