公告日期：2025-10-29

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江苏久煜智能制造股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司 2025 年 10 月 28 日召开的第一届董事会第十六次会议审
议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

江苏久煜智能制造股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事后审计、专业审计，确保董事会
对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《公 司章程》及其他有关规定，特制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会(下称”审计委员会”)主要负责审核公司财务信
息及其披露、监督和评估内外部审计工作和内部控制以及行使《公司法》规定 的监事会职权。

第二章人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事不在公司担任高级管理人员的董事组
成，其中二名为公司独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士，全部委员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上的独立董事或三分之一
以上董事会成员提名，并由董事会以全体董事过半数选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专
业人士担任，负责主持委员会工作。主任委员在委员内选举产生，并报请董事会批准。主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验。

委员会主任委员负责召集和主持委员会会议，主任委员不能或者无法职责时,由指定一名其他委员代为履行职责。当主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行主任委员职责。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员会任期届满，可连选连
任。除非出现《公司法》《公司章程》或本细则规定不得任职的情形，不得被无故解除职务。期间如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据《公司章程》及本细则增补新的委员。

委员会人数低于规定人数的三分之二时，公司董事会应及时增补新的委员人选。在委员会委员人数未达到规定人数的三分之二以前，委员会暂停行使本细则规定的职权。

第三章审计委员会职责

第七条 审计委员会的主要职责包括以下方面：

（一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
（二）指导内部审计工作；

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

（四）评估内部控制的有效性；

（五）行使《公司法》规定的监事会下列职权；

1、检查公司财务；

2、对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

3、当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

4、提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

5、向股东会会议提出议案；

6、依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

7、《公司章程》规定的其他职权。

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（七）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
第八条 审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责须至少包括以下
方面：

（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非审计服务对其独立性的影响；

（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；

（四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项；

（五）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。

审计委员会须每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构的单独
沟通会议。董事会秘书可以列席会议。

第九条 审计委员会指导内部审计工作的……
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