公告日期：2025-02-21

证券代码：874017 证券简称：伟焕机械 主办券商：开源证券
浙江伟焕机械制造股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 2 月 20 日经公司第一届董事会第十三次会议审议通过，尚
需提交公司 2025 年第一次临时股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

浙江伟焕机械制造股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事后审计、专业审计，确保董事
会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“《公司法》”）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 规则》等法律、法规、规范性文件和《浙江伟焕机械制造股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）的有关规定，依照董事会决议公司设立董事会 审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司
内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，其中二分之一以上委员
须为公司独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上的独立董事或全体董
事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任，负
责主持委员会工作。主任委员（召集人）在委员内选举产生，并报请董事会批准。主任委员（召集人）应当为会计专业人士。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员会任期届满，可连选连
任，独立董事委员连任期限不得超过六年。期间如有委员不再担任公司董事职务，其委员资格自行解除，公司应按本工作细则规定进行及时补选。

第七条 公司设立审计部，为审计委员会提供综合服务，负责审计委员会
日常工作联络、会议组织等事宜，在审计委员会的指导和监督下开展内部审计工作。公司董事会秘书负责审计委员会与董事会之间的具体协调工作。

第三章 审计委员会职责

第八条 审计委员会的主要职责包括以下方面：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作；

（三）审核公司的财务信息及披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（七）负责法律、法规、《公司章程》和董事会授权的其他事

项。

第九条 审计委员会监督及评估内部审计工作，应当履行下列职

责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导公司审计部的有效运作。审计部应当向审计委员会报告工作，提交给公司管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（六）协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十条 审计委员会应当就认为必须采取的措施或改善的事项向董事会
报告，并提出建议。

第十一条 公司聘请或者更换外部审计机构，应当由董事会审计委员会
形成审议意见并向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。

第十二条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告
的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。

第十三条 审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机构的建
议，审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不受公司控股股东、实际控制人或者董事、监事和高级管理人员的不当影响。

第十四条 审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严
格遵守……
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