公告日期：2025-08-20

证券代码：874103 证券简称：钜芯科技 主办券商：国泰海通
安徽钜芯半导体科技股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 20 日召开的公司第一届董事会第八次会议审议通过
《关于修订无需提交股东会审议的内部治理制度以及公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后适用的内部治理制度的议案》，表决结
果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票，本制度无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

安徽钜芯半导体科技股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为加强安徽钜芯半导体科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理，规范公司财务行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）、《企业会计准则——基本准则》《企业内部控制基本规范》《会计基础工作规范》等国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《安徽钜芯半导体科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及其控股的下属子公司。

第二章 财务管理体系

第三条 公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。

第四条 公司股东会、董事会及董事会各专门委员会按《公司法》等相关法律法规、公司章程及相关管理制度的规定行使相关财务职权。

公司法定代表人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。

总经理在董事会领导下组织实施公司财务管理工作。

财务总监作为公司主管财务负责人，全面负责和实施财务管理和会计核算工作。

第五条 公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》的规定，结合公司财务管理的实际需要，设置会计机构，配备会计人员，并建立岗位责任制度，加强对会计人员的管理。

第六条 财务部是公司财务管理的职能部门，负责公司的会计核算和财务管理、财务管理制度的拟定、合并报表的编制和财务分析等工作。

第七条 财务部应当按照内部牵制原则合理设置会计岗位、设定岗位职责。相关岗位设置可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账目的登记工作。

会计人员各岗位实行定期轮岗制度。

会计人员调动工作或者离职，应当按规定与接管人员办清交接手续。

第八条 公司在经济业务的处理中应当严格设定审批管理权限及流程，财务部及所有会计人员应严格执行相关授权规定和审批程序。

第九条 各子公司独立核算的财务部负责人和会计主管由公司委派。公司及各子公司应保持编制报表人员的相对稳定，如需更换，应与公司财务总监及分管领导沟通。

公司及各子公司其他岗位财务人员由公司财务部实行定编定岗，可由公司统一招聘，也可由各子公司自行招聘，但应当报公司财务部和综合部审查，经审查合格后方可聘用。

会计人员调动工作或者离职，应当按规定与接管人员办清交接手续。

第十条 在职财会人员的业务培训及后续教育由公司财务部和综合部统一管
理、统一安排。

第三章 资产管理

第一节 货币资金管理

第十一条 现金库存实行定额管理，做到账账、账款相符，不得白条抵库，不得公款私存，存取大额现金应当做好安全保卫工作，各子公司可根据自身业务实际情况，制定货币资金管理制度。

公司及各子公司每月至少全面检查公司货币资金管理情况一次，对违反相关制度规定的相关人员应当及时报告财务总监及总经理。

第十二条 银行存款应当按月进行核对，发现差错及时纠正。月终如有未达账项，应当编制银行存款余额调节表。银行对账单与银行存款余额调节表应当经会计主管或财务总监审阅与审核，及时装订入册归档保管。

第十三条 银行承兑汇票签发、接收、背书转让、贴现以及到期承兑（兑付）各环节应当严格执行“应收（付）票据”备查登记制度，会计主管或财务总监定期或不定期审查。其他货币资金管理，公司应当建立登记备查和定期不定期核查制度。

第十四条 会计不得兼任出纳工作。所有款项支付应当有业务经办人、业务主管……
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