公告日期：2025-09-11

关于江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司

公开发行股票并在北交所上市申请文件

的第三轮审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

二〇二五年九月

北京证券交易所：

贵所于 2025 年 4 月 28 日出具的《关于江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公
司公开发行股票并在北交所上市申请文件的第三轮审核问询函》（以下简称“《问询函》”）已收悉，江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司（以下简称“发行人”、“爱舍伦”、“公司”、“本公司”）、东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方对《问询函》所列问题逐项进行了落实，现对《问询函》回复如下，请予以审核。

除另有说明外，本回复所用简称或名词的释义与《江苏爱舍伦医疗科技集团股份有限公司招股说明书》中的含义相同。

黑体（加粗） 问询函所列问题

宋体 对问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 涉及申请文件补充披露或修改的内容

本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，均系计算中四舍五入造成。

目 录

问题 1.关于市场竞争情况...... 3
问题 2.关于未来经营规划...... 35

问题 1.关于市场竞争情况

根据申请文件及问询回复文件：（1）根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，发行人属于“C2770 卫生材料及医药用品制造”。（2）发行人产品属于康复护理与医疗防护领域的一次性医用耗材。发行人选取了高透气性穿点、高吸水性 ABD 垫、高承重性床垫、高承重性宠物床垫等产品与主要竞争对手产品进行对比，发行人选取的可比公司与作主要产品性能指标对比时选取的主要竞争对手存在差异。（3）中国医用敷料行业生产企业数量约 6,000至6,500 家。
其中仅 30 家左右生产企业年产值超过 1 亿元，占所有生产企业 0.5%
左右；80%左右的生产企业年产值不足 1,000 万元，市场集中度低。
请发行人：（1）根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，列举说明发行人所处“C2770 卫生材料及医药用品制造”主要企业情况，说明发行人选取可比公司的标准；进一步按照国民经济行业分类选取可比公司，并说明可比公司选取的合理性、完整性，说明是否能够充分揭示发行人所属行业竞争情况。（2）说明选取可比公司与选取竞争对手比较产品时存在差异的原因及合理性，说明选取的相关产品是否为同类产品，市场定位、技术指标、应用场景等方面与选取的发行人产品是否具有相似性和可比性。（3）结合上述情况，补充说明发行人对自身产品相较于国内外竞品竞争优势，说明选取的相关指标是否为该类产品主要竞争指标。说明相较于同行业上市公司，发行人在研发投入、研发成果、产品竞争力方面是否存在较大差距，产
品创新性的具体体现。（4）补充说明发行人现有发明专利的应用产品类型、报告期内销售数量、金额，预期销售目标或未来规划。（5）说明医用敷料出口市场的竞争格局，发行人与同行业公司的收入规模和市场占有率对比情况，发行人的市场地位和在客户供应商体系中的地位情况，竞争优势的具体体现。（6）结合新产品研发和布局规划，募投项目规划，说明未来业务的主要增长点。（7）结合以上情况进一步说明发行人创新性的具体体现；请更新提交“7-9-2 发行人与保荐机构关于符合国家产业政策和北交所定位的专项说明”。

请保荐机构核查上述事项并发表明确意见。

【公司回复】

一、根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，列举说明发行人所处“C2770 卫生材料及医药用品制造”主要企业情况，说明发行人选取可比公司的标准；进一步按照国民经济行业分类选取可比公司，并说明可比公司选取的合理性、完整性，说明是否能够充分揭示发行人所属行业竞争情况。

（一）根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，列举说明发行人所处“C2770 卫生材料及医药用品制造”主要企业情况，说明发行人选取可比公司的标准。

发行人主要产品均为医用敷料，属于医用卫生材料中的医用耗材，根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，发行人属于 C2770 卫生材料及医药用品制造。同时部分医用敷料企业产品与发行人高度相似且存在直接竞争关系，上述企业定期报告中披露其产品属于医疗器械中的医用卫生材料及敷料，其根据《上市公司行业分类指引》，……
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