公告日期：2025-01-22

浙江安胜科技股份有限公司并中信建投证券股份有限公司:
现对由中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）保荐的浙江安胜科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）公开发行股票并在北交所上市的申请文件提出问询意见。

请发行人与保荐机构在 20 个工作日内对问询意见逐项
予以落实，通过审核系统上传问询意见回复文件全套电子版（含签字盖章扫描页）。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通过审核系统提交延期回复的申请。

经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力，在提交电子版材料之前，请审慎、严肃地检查报送材料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。

本所收到回复文件后，将根据情况决定是否继续提出审核问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，本所将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的监管措施。

提示

以下问题涉及重大事项提示及风险揭示：问题 1.实际控制人认定准确性及
公司独立性，问题 2.公司治理及内部控制制度健全有效性，问题 4.主要客户合作稳定性，问题 8.毛利率持续下滑，问题 11.存货跌价准备计提充分性，问题13.其他财务问题，问题 14.募投项目的合理性、必要性。

目 录

一、基本情况......3

问题 1. 实际控制人认定准确性及公司独立性......3

问题 2. 公司治理及内部控制制度健全有效性......5

二、业务与技术......6

问题 3. 创新特征的具体体现及市场空间......6

问题 4. 主要客户合作稳定性......8

三、公司治理与独立性......11

问题 5. 财务内控不规范情形整改有效性......11

四、财务会计信息与管理层分析......13

问题 6. 业绩增长可持续性及境外核查充分性......13

问题 7. 总额法确认收入合规性......17

问题 8. 毛利率持续下滑......18

问题 9. 采购半成品、产成品的合理性及成本核算准确性......21

问题 10. 期间费用与业务开展匹配性......23

问题 11. 存货跌价准备计提充分性......25

问题 12. 关于厂房工程建设......27

问题 13. 其他财务问题......28

五、募集资金运用及其他事项......33

问题 14. 募投项目的合理性、必要性......33

问题 15. 其他问题......35

一、基本情况

问题1.实际控制人认定准确性及公司独立性

根据申请文件及公开信息：（1）发行人实际控制人吕峥健的父亲吕文广、母亲钱月绸、姐姐吕悦及实际控制人父母控制的先行集团、先行实业等因前期对外担保导致承担债务连带担保责任，并间接导致先行实业资金链短缺，部分自身经营所需银行借款无法按期归还。先行实业、先行集团亦因此被列入失信被执行人名单，吕文广、钱月绸、吕悦被列入限制高消费人员。（2）吕峥健设立发行人的出资来源于其父母。先行实业曾经营不锈钢日用器皿制造和不锈钢真空保温杯生产业务，发行人部分员工曾在先行实业任职、部分客户和供应商曾与先行实业存在合作关系，发行人于 2015 年和2016 年分别收购了先行实业的品牌、专利等无形资产以及存货、设备等固定资产，并于 2018 年通过司法拍卖取得先行实业的土地及工业厂房。（3）报告期内，发行人控股股东、实际控制人所得分红款最终主要用于归还实际控制人家庭成员及其控制企业债务、归还 2021-2022 年因体外代收代付形成的资金占用本息。（4）实际控制人及其家庭成员存在向发行人员工借款的情形，2022 年 11 月底前实际控制人通过发行人的分红所得偿还了上述借款的全部本息。

请发行人说明：（1）实际控制人家庭成员及其持股或任职企业历史上担保债务形成、演变、处置的具体情况，偿债资金是否主要来自于发行人现金分红或者向发行人的员工、客户、供应商等主体的借款，债务处置方式是否合法合规，
是否存在纠纷及潜在纠纷。（2）实际控制人家庭成员历史上对外转让、注销企业的情况，转让原因、受让方及其背景、定价依据和对价支付情况，是否真实转让，是否存在规避债务、利益输送或特殊利益安排的情形。（3）目前实际控制人家庭成员及其持股或任职企业资产负债（含担保债务等）情况，是否存在代持、资不抵债或大额负债等情形，前述企业的其他股东背……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。