公告日期：2024-06-06

国金证券股份有限公司关于杭州持正科技股份有限公司

向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交

易所上市的辅导情况报告

杭州持正科技股份有限公司（以下简称“持正科技”、“辅导对象”或“公司”）拟申请在中华人民共和国境内向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市。国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订）》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等有关规定,以及《杭州持正科技股份有限公司与国金证券股份有限公司关于首次公开发行股票并在北京证券交易所上市之辅导协议》（以下简称“《辅导协议》”）相关约定开展辅导工作。现就辅导期内开展辅导工作情况报告如下:

一、辅导期内工作开展情况

2023 年 12 月 8 日，国金证券与辅导对象签署了《辅导协议》，并按照《首
次公开发行股票并上市辅导监管规定》等相关规定及双方约定开展辅导工作。自
2023 年 12 月 14 日至本报告出具之日，国金证券共开展了二期辅导工作，具体
内容如下：

（一）第一期辅导工作

1、辅导公司股东大会、董事会、监事会的规范运行，进一步完善公司治理和内控体系，辅导公司依照《企业会计准则》等规范性文件进一步健全财务管理体系；

2、国金证券会同浙江天册律师事务所、天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司的董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上股东等主要人员开展了现场培训授课，辅导公司管理层及治理层相关人员进一步加深对多层次资本市场体系、全面注册制、公司内部控制、挂牌公司信息披露、规范运作等内容的理解，明晰最新法律法规的要求；

3、通过组织自学、问题答疑等方式，督促接受辅导人员对股票上市的有关
公司上市过程中的风险及防范措施等主要内容；

4、开展财务核查工作，陆续进行重要客户、供应商的访谈工作，监盘公司2023 年度盘点工作等。

（二）第二期辅导工作

1、辅导机构会同其他证券服务机构通过召开中介机构协调会等方式进一步督促辅导对象全面掌握发行上市、规范运作等方面的法律法规和规则，督促辅导对象持续完善公司治理结构和内部控制制度，不断提高规范运作水平。中介机构协调会讨论的内容包括项目时间进度安排、募投项目推进计划、客户供应商访谈问题、合法合规问题等，并提示辅导对象应予关注的事项，提出相应的解决方案，督促公司落实；

2、根据《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露》的有关要求，进一步核查公司股东情况。辅导机构通过访谈、调查问卷等方式，对包括但不限于股东基本情况、入股背景、股东入股协议、交易对价、资金来源等进行尽职调查；

3、对辅导对象所处行业情况进行跟踪核查，通过获取行业研究报告、可比公司经营业绩资料，结合访谈等方式充分了解行业发展、竞争情况；

4、辅导机构结合持续尽职调查过程中对公司财务和业务内部控制制度执行过程中存在的问题提出相应的完善方案和建议，保持与管理层的沟通，督促公司根据业务模式和行业特点，优化相应内部控制制度并加强对内部控制执行情况的监督，不断提升公司内部控制制度执行的有效性；

5、对辅导对象是否达到发行上市条件进行综合评估，协助辅导对象按相关规定准备向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市申请文件。

（三）证券服务机构配合开展辅导工作情况

辅导对象的其他证券服务机构浙江天册律师事务所和天健会计师事务所（特殊普通合伙）与国金证券互相配合，根据辅导对象的实际情况对其开展辅导工作，辅导对象能较好地配合中介机构的辅导工作，按照要求提供各项尽职调查资料，为中介机构开展工作提供必要条件，认真落实整改建议。

二、辅导过程中发现的问题及改进情况

（一）辅导对象治理层结构方面的问题及规范情况

1、问题描述

辅导机构在辅导过程中发现，辅导对象原有 6 名董事、3 名监事，其中 6 名
董事均为公司内部人员，3 名监事中仅有一名外部监事，缺乏外部专业治理人员的有效监督，且鉴于辅导对象拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市，尚不符合 2023 年 8 月最新发布的《上市公司独立董事管理办法》的相关规定。

2、规范情况

辅导机构已协助辅导对象进行独立董事遴选、适格性调查等事项，并于 2024年 1 月完成了独立董事的选聘工作，其中三名独立董事分别具备行业、法律、财务背景且都有丰富的上市公司相关治理经验。在完成独立董事的聘任工作后，辅导机构会同辅导对象、新聘任的独立董事积极对辅导对象的各项治理制度……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。