公告日期：2025-03-14

证券代码：874157 证券简称：悦龙科技 主办券商：中泰证券
山东悦龙橡塑科技股份有限公司

内部审计管理制度（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司 2025 年 3 月 13 日召开的第一届董事会第八次会议审议通
过，尚需提交公司股东大会审议，并于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后生效。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为进一步规范山东悦龙橡塑科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《山东悦龙橡塑科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股公司财务收支、资产质量、经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及
其他有关人员为实现控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规，提高公司经营的效率和效果，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第二章 内部审计机构

第六条 公司董事会设立审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员会成员由未担任公司高级管理人员的董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士。

第七条 公司设立审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第八条 审计部配备专职审计人员，设审计部负责人1名。审计部负责人对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第九条 审计部的负责人专职从事内部审计工作，由审计委员会提名，董事会任免。内部审计负责人如没有违纪违规行为或其他不符合任职条件的行为，不得随意撤换。

第十条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。

第十一条 公司各内部机构、全资子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部的工作。

第三章 职责和总体要求

第十二条 审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行以下主要职责：
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；
（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；

（四）协调审计部与会计师事务所、政府审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十三条 审计部应当履行以下主要职责：

1、负责制（修）订公司内部审计管理制度，编制内部审计工作规划、年度内部审计工作计划和专项审计工作计划。

2、负责对公司及所属子（分）公司财务收支进行审计。

3、负责对公司所属子（分）公司、项目部年度经济效益及竣工项目经济效益情况进行审计。

4、负责对公司所属子（分）公司、项目部主要负责人离任经济责任审计。
5、负责对公司及所属子公司投资项目进行审计。

6、负责对公司及所属子（分）公司、项目部内部控制及风险管理情况进行审计。

7、负责对公司及所属子（分）公司、项目部的审计处理决定的执行情况进行跟踪检查。

8、承办董事会及审计委员会交办的内部审计事项。

9、协助监事会检查相关事项。

10、负责公司分包工程结算、决算管理。

11、对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。