公告日期：2025-12-05

证券代码：874163 证券简称：顺融科技 主办券商：开源证券
广东顺融检测科技股份有限公司审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本工作细则经公司 2025 年 12 月 4 日召开的第一届董事会第三十九次会议审
议通过，无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东顺融检测科技股份有限公司审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化广东顺融检测科技股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会决策功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《广东顺融检测科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《广东顺融检测科技股份有限公司董事会议事规则》等有关规定，公司董事会设立审计委员会（以下简称“委员会”），并制定本工作细则。

第二条 委员会是公司董事会下设的专门议事机构，对
董事会负责。委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监
督及评估内外部审计工作和内部控制，同时行使《公司法》规定的监事会的职权。

第二章 委员会组成

第三条 委员会成员为3名，为不在公司担任高级管理人
员的董事，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任主任委员，主持委员会工作。

第四条 委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事
或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
第五条 委员任期与董事会任期一致，委员任期届满，
可以连选连任。任期期间如有委员不再担任公司董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据《公司章程》及本工作细则增补新的委员。

委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或本工作细则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。
委员会成员辞任导致委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

委员会委员可以在任期内提出辞职，委员辞职应向公司董事会提交书面辞职报告，并就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行必要说明。

审计委员会下设审计委员会办公室为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

第三章 委员会的职责权限

第七条 委员会的主要职责权限：

（一）指导公司风险管理体系、内部控制体系和合规管理体系建设，监督违规经营投资责任追究工作体系建设，督导内部审计制度的制订及实施，并对相关制度及其执行情况进行检查和评估；

（二）监督、检查公司的财务情况，对公司财务会计报告的真实性、合法性和完整性进行评价；

（三）审阅年度审计计划和重点审计任务，研究重大审计结论和整改工作，推动审计成果运用；

（四）协调公司管理层、内设审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，与外部审计机构保持良好沟通；

（五）经董事会授权，可聘请社会中介机构或者专家为其提供专业咨询意见，费用由公司承担；

（六）行使《公司法》规定的监事会职权及法律法规、部门规章、规范性文件、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）业务规则及《公司章程》规定的其他职权。
第八条 委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事
会审议决定。

第九条 下列事项应当经委员会全体成员过半数同意后
，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办挂牌公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘挂牌公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律法规、部门规章、规范性文件、全国股转系统业务规则和《公司章程》规定的其他事项。

第十条 主任委员应履行如下职责：

（一）召集及主持委员会会议；

（二）审定及签署委员会的报告；

（三）检查委员会决议和建议的执行情况；

（四）代表委员会向董事会报告工作；

（五）其他应由委员会主任委员履行的职责。

第四章 议事规则

第十一条 委员会会议分为定期会议和临时会议。由主
任委员负责召集和主持。主任委员不能履行职务或者不履行职务的，由其指定一名其他委员代行其职责；委员会……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。