公告日期：2023-07-05

关于安徽龙华化工股份有限公司股票公开

转让并挂牌申请文件的审核问询函

安徽龙华化工股份有限公司并天风证券股份有限公司:

现对由天风证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的安徽龙华化工股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出问询意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的问询意见回复通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统一并提交。

1.关于上市公司子公司。公司控股股东普塞呋为科创板上市公司聚石化学的子公司，报告期内公司与普塞呋之间存在销售五氧化二磷产品的经常性关联交易。聚石化学在 2021年 9 月完成了对公司的非同一控制下收购，公司控股股东及实际控制人发生变更。请公司补充说明：（1）公司申请挂牌的原因和目的，分析其合理性和必要性，选择龙华化工而非普塞呋作为挂牌主体的主要考虑；（2）聚石化学及其所属企业的股东、董监高人员及其关联人员直接或间接持有公司股份的情况；（3）实际控制人关于聚石化学及其所属企业和其他其所控制企业的战略布局与资本市场规划，公司是否对关联方存在重大依赖或利益输送情形，是否存在实质上的同业竞争；（4）聚石化学经营业绩来源于公司的比例，报告期公司对聚石化学资产总额、营业收入、利润总额、净利润等财务数据的比例及重要财务指标的实际影响；（5）聚石化学募

集资金是否投向公司业务，投入的金额、比例及对公司财务状况和经营成果的影响；（6）公司控股股东及实际控制人发生变更的背景原因，申报材料关于收购事项的披露内容与上市公司信息披露的一致性；前任控股股东及实际控制人的合法合规情况，控股股东及实际控制人变更的真实性、是否存在代持或其他特殊利益安排，是否存在规避挂牌条件相关要求的情形；（7）公司控股股东及实际控制人经营公司的持续性、公司管理团队的稳定性；控股股东及实际控制人变更前后公司业务的发展方向、业务具体内容、客户、公司收入及利润变化情况；控股股东及实际控制人变更是否对公司治理、合法规范经营、持续经营能力产生重大不利影响。

请主办券商及律师补充核查以下事项并发表明确意见：（1）聚石化学是否已就公司本次申请挂牌事项履行必要的内部决策程序，是否已充分履行信息披露义务，是否符合上交所的相关规定或要求；（2）公司本次申请挂牌的信息披露文件是否与聚石化学的信息披露文件存在差异；（3）公司是否具有独立面向市场能力和持续经营能力。

2.关于环保。公司属于化学原料和化学制品制造行业，属于重污染行业。报告期内，公司被列入《2021 年池州市重点排污单位名录》和《池州市 2022 年环境信息依法披露企业名单》。请公司针对下列事项进行说明：（1）关于生产经营。①公司披露，“近年来我国黄磷行业生产情况受到严格限制，产能、产量近几年来呈现下降趋势”。请说明公司的生产经营是否符合国家产业政策，生产经营是否纳入相应产业规划

布局，生产经营是否属于《产业结构调整指导目录》中的限制类、淘汰类产业，是否属于落后产能，请按照业务或产品进行分类说明；请说明黄磷行业生产受限情况对公司生产经营的影响。②公司生产的产品是否属于《“高污染、高环境风险”产品名录》中规定的高污染、高环境风险产品。如公司生产的产品涉及名录中的高污染、高环境风险产品，请说明相关产品所产生的收入及占公司主营业务收入的比例，是否为公司生产的主要产品；如公司生产名录中的相关产品，请明确未来压降计划，并说明报告期新建项目与公司压降计划的关系、是否存在矛盾。③公司是否存在大气污染防治重点区域内的耗煤项目。依据《大气污染防治法》第九十条，国家大气污染防治重点区域内新建、改建、扩建用煤项目的，应当实行煤炭的等量或者减量替代。公司是否履行应履行的煤炭等量或减量替代要求。④公司已建、在建项目是否位于各地城市人民政府根据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内，如是，是否在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料，是否已完成整改，是否受到行政处罚，是否构成重大违法行为。（2）关于环保事项。①公司现有工程是否符合环境影响评价文件要求，是否落实污染物总量削减替代要求。②公司排污许可证有效期限未覆盖报告期。请说明公司是否存在未取得排污许可证或者超越排污许可证范围排放污染物等情况，是否违反《排污许可管理条例》第三十三条的规定，是否已完成整改，是否构成重大违法行为。③生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、主

要处理设施及处理能力，治理设施的技术或工艺先进性、是否正常运行、达到的节能减排处理效果以及是否符合要求、处理效果监测记录是否妥善保存；报告期内环保投资和费用成本支出情况，环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配。④公司报告期内及期后是……
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