公告日期：2024-03-27

深圳镁锦优视股份有限公司

2023 年 12 月 31 日

内部控制鉴证报告

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内部控制鉴证报告 1-2

内部控制自我评价报告 1-6

深圳镁锦优视股份有限公司

2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制自我评价报告

深圳镁锦优视股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告

深圳镁锦优视股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制要求（以下 简
称“企业内部控制规范体系”），结合深圳镁锦优视股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公
司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

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2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制自我评价报告

1、 纳入评价范围的主要单位包括：

（1） 深圳镁锦优视股份有限公司

（2） 郑州江之源网络科技有限公司

（3） 郑州镁锦家居有限公司

（4） 香港镁铭国际有限公司

（5） MM Home Innovations Limited

（6） AFY Home CO.,Ltd

（7） 郑州橘猫家居用品有限公司

（8） 郑州镁之钰网络科技有限公司

（9） 郑州铭之洋网络科技有限公司

（10） 郑州恬然家居用品有限公司

（11） 郑州九友网络科技有限公司

（12） 郑州协鑫网络科技有限公司

（13） 郑州朔泰网络科技有限公司

（14） 郑州咖芒网络科技有限公司

（15） 郑州海派网络科技有限公司

（16） 郑州畅如网络科技有限公司

（17） 郑州西品网络科技有限公司

以上纳入评价范围单位，其资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收
入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

2、 纳入评价范围的主要业务和事项

组织架构、治理结构、人力资源管理、企业文化、对外投资、对外担保、关联交易、资金管理、信息披露、对子公司的内部控制、合同管理、采购与付款业务管理、销售与收款业务管理、研究与开发、资产管理、库存管理、风险评估、财务管理、信息系统管理。

3、 重点关注的高风险领域主要包括

（1）组织架构

根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定， 设立
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2023……
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