公告日期：2025-01-21

浙江荣鹏气动工具股份有限公司并国泰君安证券股份有限公司:

现对由国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）保荐的浙江荣鹏气动工具股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）公开发行股票并在北交所上市的申请文件提出问询意见。

请发行人与保荐机构在 20 个工作日内对问询意见逐项
予以落实，通过审核系统上传问询意见回复文件全套电子版（含签字盖章扫描页）。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通过审核系统提交延期回复的申请。

经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力，在提交电子版材料之前，请审慎、严肃地检查报送材料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。

本所收到回复文件后，将根据情况决定是否继续提出审核问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，本所将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的监管措施。

提示

以下问题涉及重大事项提示及风险揭示：问题 1.关于公司治理有效性，问
题 3.业绩下滑风险，问题 6.境外销售真实性及核查充分性，问题 7.部分供应商的经营能力与采购需求是否匹配，问题 9.应收账款坏账准备计提充分性及流动性风险，问题 11.募投项目的合理性、必要性，问题 12.其他问题。

目 录

一、基本情况 ......3

问题 1. 关于公司治理有效性......3

二、业务与技术 ......4

问题 2. 创新特征的具体体现及市场空间......4

问题 3. 业绩下滑风险......6

问题 4. 多种销售模式下销售真实性......8

三、财务会计信息与管理层分析 ......10

问题 5. 毛利率增长真实合理性......10

问题 6. 境外销售真实性及核查充分性......12

问题 7. 部分供应商的经营能力与采购需求是否匹配......15

问题 8. 研发人员认定及研发费用核算准确性......16

问题 9. 应收账款坏账准备计提充分性及流动性风险......18

问题 10. 其他财务问题......19

四、募集资金运用及其他事项 ......21

问题 11. 募投项目的合理性、必要性......21

问题 12. 其他问题......22

一、基本情况

问题1.关于公司治理有效性

根据申请文件：（1）李小朋、李小荣兄弟分别持有公司43.78%的股份，合计直接持有公司 87.56%的股份。李小朋担任公司董事长，李小荣担任公司董事、总经理，两人于 2023年 3 月 27 日签订《一致行动协议》，为公司共同控股股东、实际控制人。（2）台州创鑫的合伙人李普友、李秀春与李小荣、李小朋系兄弟姐妹关系，金琪系前述四人的外甥女。（3）2021年至2023年，公司分别向全体股东分配现金股利810.99万元、1,840.79 万元、3,681.55 万元。

请发行人：（1）结合《一致行动协议》主要内容、有效期限，以及李小朋、李小荣在公司生产经营中的分工及作用、意见不一致时的纠纷解决机制、股份限售安排、减持计划等，说明公司控制权能否在可预期的时间内保持稳定、现有制度机制能否有效解决“公司僵局”问题。（2）列表说明实际控制人及其亲属在发行人任职及持股情况，股份限售安排，是否存在股权代持或特殊利益安排，相关主体是否具备履行职责必需知识及学历工作背景、技能和时间。（3）列表说明员工持股平台台州创鑫的合伙人之间是否具有亲属关系，员工持股的缴款及资金来源情况，是否存在从实际控制人或其亲属借款的情形，持股员工是否具备相应还款能力，是否存在股权代持情形。（4）说明公司关于权益分派的公司章程约定情况、内部管理制度、决策程序，报告期内及期后分红政策执行是否保持一致，未来是否具备稳定、持续现金分红的能
力，分红相关制度安排是否明确可执行，并说明分红款的去向，是否存在与客户、供应商及其关联方等异常资金往来情形。（5）说明公司为防范实际控制人不当控制、保护投资者利益拟采取的措施及有效性，是否建立健全公司治理结构，内部控制制度是否完善并有效执行，是否存在严重影响发行人独立性相关情形。

请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。
二、业务与技术

问题2.创新特征的具体体现及市场空间

根据申请文件：（1）2024 年 1-6 月，气动钉枪、气动喷
枪、气动风炮及其他气动工具、喷涂机的产……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。