公告日期：2023-07-21

湖北博士隆科技股份有限公司

与天风证券股份有限公司

关于对《关于湖北博士隆科技股份有限公司股票公开转让
并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》的回复

主办券商

二〇二三年七月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司于 2023 年 7 月 4 日出具的《关于湖北博士隆科技股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“审核问询函”）的要求，天风证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）作为湖北博士隆科技股份有限公司（以下简称“博士隆”或“公司”）申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商，组织公司及其他中介机构对审核问询函进行了认真讨论与核查，对审核问询函中所有提到的问题逐项落实并进行书面说明，涉及需要相关中介机构核查并发表意见的问题，已由各中介机构出具核查意见，涉及到公开转让说明书及其他相关文件需要改动部分，已经按照审核问询函的要求进行了修改。现逐条回复如下，请予审查。

本审核问询函回复中所用的术语、名称、简称，除特别注明外，与其在《湖北博士隆科技股份有限公司公开转让说明书》中的含义相同。

本审核问询函回复中若各加数直接相加之和与合计数在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

涉及对公开转让说明书的修改或补充披露 楷体（加粗）

目 录

目 录...... 2
问题 1. 关于利润真实性。 ...... 3
其他...... 65

问题 1. 关于利润真实性。

（1）关于毛利率波动。

2021 年、2022 年公司综合毛利率分别为 29.19%、38.48%，明显高于同业可
比公司。主要产品拉铆连接件、压铆连接件 2022 年毛利率均有所上升。

请公司补充说明：（1）拉铆连接件、压铆连接件的具体细分产品类型及应用领域，按细分产品类型、应用领域、销售区域（境内、外）类别量化说明报告期各期公司拉铆连接件、压铆连接件的主要细分产品价格、数量、主要材料钢材及其他材料、人工、制造费用变化情况，详细说明公司 2022 年毛利率、毛利大幅增加的原因及合理性，是否存在突击确认以满足挂牌条件情形；（2）按细分产品应用领域分别与同业可比公司进行毛利率差异比较，说明具体差异原因，进一步说明公司毛利率明显高于同业可比公司，波动趋势不一致的合理性。
（2）关于与忠旺精制的合作。

报告期各期公司第一大客户均为忠旺精制的子公司，其中 2021 年起，公司
对忠旺铝模板的应收账款逾期未收回、公司陆续停止向其供应产品；公司与辽宁忠旺、安徽忠旺的合作正常开展，应收账款回款正常，期后 2023 年对其销售金额 97.32 万元，应收账款 25.41 万元；同时公司与奇瑞汽车子公司安徽必达报告期合作逐步深入，安徽必达与辽宁忠旺、安徽忠旺均为奇瑞汽车的一级供应商，后续可通过持续与安徽必达应对辽宁忠旺、安徽忠旺破产重整、潜在无法合作的风险。

请公司补充说明：（1）2021 年忠旺铝模板相关应收款项已逾期未收回，公
司仍与忠旺精制其他子公司开展大额合作的具体原因及合理性；（2）2021 年、2022 年及报告期后公司与辽宁忠旺、安徽忠旺合作的具体情况，包括但不限于新签订单、销售金额、应收账款、毛利率等，进一步说明破产重整对双方合作的具体影响；（3）公司除辽宁忠旺、安徽忠旺、安徽必达外是否有其他奇瑞汽车供应商合作，期后公司对安徽必达的销售情况，是否能够实现对辽宁忠旺、安徽忠旺订单的有效替代。

（3）关于主要供应商及外协加工。

公司 2021 年第一大供应商东莞市凯恩特科技有限公司 2019 年 7 月成立，
成品；公司主要自有和租赁生产场所集中在湖北省内，部分外协厂商分布在上海、江苏、广东等地，与公司生产场所距离较远；公司主要供应商普遍体量较小、与公司距离较远。

请公司披露主要外协厂商的地域分布及关联关系情况。

请公司补充说明：（1）公司向东莞市凯恩特科技有限公司采购的具体产品及服务，2019 年、2020 年采购金额，详细说明与其开展大额合作的必要性和合理性；（2）结合公司产品的具体生产过程、外协加工工序、生产和……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。