公告日期：2026-03-18

证券代码：874191 证券简称：华益泰康 主办券商：国联民生承销保荐
华益泰康药业股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合华益泰康药业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，对公司截至 2025 年 9 月 30 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制
有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括公司及合并范围内分子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、采购与付款管理、销售与收款管理、固定资产管理、存货管理、生产与成本控制管理、研发项目管理、财务管理、信息系统管理、信息与沟通、内部审计。重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售业务、资产管理、财务管理、研发和生产活动等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内控评价具体情况

1、内部环境

（1）公司治理

公司按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等相关法律法规的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，包括《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》等一系列治理文件，
已分别通过董事会、股东会的审议批准。

股东会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董事会是公司的常设决策机构，向股东会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东会审议；总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动；审计委员会切实履行监督职能，向董事会负责。

公司经营管理决策按照规定的决策程序进行，并保留可予核实的记录，对于公司重大事项的决策，形成会议纪要报告董事会。

（2）组织架构

公司根据发展战略规划、业务发展现状、生产经营规模、以及内部管理的需要，合理设置了部门和岗位，分为研发中心、制造中心、营销中心、商务中心、职能中心五大板块，明确公司各层级职责范围，逐级制定和授权管理权限，并明确配套了《部门职责说明书》以及《岗位职责说明书》，保证各部门、各岗位形成相互制约、相互监督机制。各项业务和管理程序能够在规范化的制度和权责的指导下稳定运作，确保权利与责任落实到位。

分子公司各项业务经营活动遵循公司总部经营管理方针。公司总部负责对分子公司进行专业指导、监督及支持，保证公司总部在经营管理上的高度集中。
（3）人力资源

公司根据相关法律法规，同时结合公司自身发展战略，人力资源管理体系制度涵盖聘用、培训、薪酬、……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。