公告日期：2025-10-30

证券代码：874221 证券简称：经纬支承 主办券商：申万宏源承销保荐
马鞍山经纬回转支承股份有限公司董事会审计委员会工作

细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经马鞍山经纬回转支承股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 10 月 28 日召开的公司第一届董事会第十七次会议审议通过，无需提交公司2025 年第二次临时股东会审议。通过后公司原《董事会审计委员会工作细则》同时废止。
二、 分章节列示制度的主要内容

马鞍山经纬回转支承股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为规范公司董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股
东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份
转让系统挂牌公司治理规则》等有关法律、法规、规章、规范性文
件和《马鞍山经纬回转支承股份有限公司章程》（以下简称“公司章
程”）的规定，结合公司实际情况，制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会
报告工作。

第二章 审计委员会委员

第三条 审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事人数不少于二分之一，
且其中一名独立董事须为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员候选人由董事长、二分之一以上独立董事或者全体
董事的三分之一提名，由董事会选举产生。委员会设召集人一名，
须为会计专业人士，由董事长提名一名独立董事担任并由董事会审
议通过产生，负责主持委员会工作。

第五条 审计委员会成员必须符合下列条件：

(一) 不具有《公司法》或公司章程规定的不得担任公司董事、监
事、高级管理人员的禁止性情形；

(二) 最近三年内不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人
选的情形；

(三) 最近三年不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以行政
处罚的情形；

(四) 具备良好的道德品行，具有企业管理、财务、法律等相关专
业知识或工作背景且具有公司董事会认可的财务知识；

(五) 符合有关法律、法规或公司章程规定的其他条件。

审计委员会召集人应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符
合下列条件之一：

（1）具有注册会计师资格；

（2）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上
职称或 者博士学位；

（3）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等

专业岗位有五年以上全职工作经验。

第六条 不符合前条规定的任职条件的人员不得当选为审计委员会成员或召
集人。审计委员会成员或召集人在任职期间出现前条规定的不适合
任职情形的，该成员或召集人应主动辞职或由公司董事会予以撤换。
第七条 现时负责审计公司账目的会计师事务所的前任合伙人在以下日期
（以日期较后者为准）起计一年内，不得担任公司审计委员会的委
员：其终止成为该会计师事务所的合伙人的日期；或其不再享有该
会计师事务所财务利益的日期。

第八条 审计委员会成员任期与董事任期一致。委员任期届满后，连选可以
连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年，期间如有委员不再
担任公司董事职务，自动失去委员资格，为使审计委员会的人员组
成符合本工作细则的要求，董事会应根据本工作细则及时补足委员
人数。在董事会根据本工作细则及时补足委员人数之前，原委员仍
按该工作细则履行相关职权。

第九条 《公司法》、公司章程关于董事义务规定适用于审……
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